====================================== Plan de Conturi - Management Financiar ====================================== Destinat configurarii planului de conturi pentru organizatiile care implementeaza sistemul bugetelor si utilizeaza fluxul de urmarire a modului de incadrare a cheltuielilor in buget prin parcurgerea etapelor de angajare, lichidare, ordonantare la plata, plata, etc. Fiecarei etape i se asociaza un tip de management financiar. Pentru urmarirea incadrarii veniturilor si a cheltuielilor in buget este necesara dezvoltarea conturilor pentru fiecare sursa de finantare si articol bugetar si asocierea lor contului, astfel incat sa fie propuse implicit la introducerea documentelor in sistem. +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Business Unit | | Se asociaza unui cont | | | | Detaliu un business | | | | unit ULTIM=DA. Prin | | | | completare | | | | restrictioneaza | | | | utilizarea contului | | | | numai pentru BU | | | | asociat contului. Nu | | | | este obligatoriu de | | | | completat. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Fond | | Se asociaza unui cont | | | | Detaliu un fond | | | | ULTIM=DA. Prin | | | | completare | | | | restrictioneaza | | | | utilizarea contului | | | | numai pentru fond | | | | asociat contului. Nu | | | | este obligatoriu de | | | | completat. Trebuie sa | | | | existe cel putin un | | | | obiect de cost comun | | | | asocierilor BU si | | | | Fond setat pe contul | | | | care se actualizeaza. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Activitate | | Dimensiune care | | | | permite realizarea de | | | | raportari prin | | | | selectie. Se | | | | utilizeaza de catre | | | | organizatiile care au | | | | implementata | | | | modelarea pe | | | | activitati si au | | | | dezvoltat planul de | | | | conturi pentru | | | | fiecare activitate. | | | | Se completeaza prin | | | | selectia cu F1 din | | | | valorile definte pe | | | | lista rezervata cu | | | | Tip=\ **ASC**. Nu | | | | este obligatoriu de | | | | completat. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Cont Coresp | |Cont corespondent care | | Activitate | |preia activitatea in | | | |procesul descompunerii | | | |activitatii unui cont | | | |Procedura de | | | | descompunere pe forme | | | | de asigurari (viata, | | | | non-viata) este | | | | specifica industriei | | | | asigurarilor. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Management financiar | | Completarea permite | | | | utilizarea contului | | | | numai pentru etapa | | | | din fluxul de | | | | planificare, bugetare | | | | si control, asociata. | | | | Nu este obligatoriu | | | | de completat decat | | | | pentru organizatiile | | | | care au implementat | | | | sistemul bugetelor. | | | | Valori posibile si | | | | domeniile pentru care | | | | este permisa | | | | asocierea: | | | | | | | | **Finantare, Credite | | | | Bugetare, Credite de | | | | Angajament Aprobate, | | | | Angajamente Bugetare, | | | | Credite de Angajament | | | | Angajate, Contracte** | | | | pentru conturi fara | | | | domeniu | | | | | | | | **Receptie** pentru | | | | conturi cu domeniu | | | | ST, MF, CS | | | | | | | | **Disponibil** - | | | | pentru conturi cu | | | | domeniu IP | | | | | | | | **Costuri** - pentru | | | | conturi cu domeniu CS | | | | | | | | **Venituri**- pentru | | | | conturi cu domeniu VE | | | | | | | | **Drepturi** - pentru | | | | conturi cu domeniu | | | | AD, CL, FU sau fara | | | | domeniu | | | | | | | | **Furnizor** - pentru | | | | conturi cu domeniu FU | | | | | | | | **TVA Cumparari** - | | | | pentru conturi cu | | | | domeniu TC | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Trezor/Nontrezor | | Configurabil pentru | | | | conturile cu | | | | Management Financiar | | | | Disponibil, specifica | | | | legislatiei din | | | | Romania. Se asociaza | | | | numai conturilor de | | | | banca. Se seteaza in | | | | functie de tipul de | | | | banca: comerciala sau | | | | trezorerie. Valori | | | | posibile: | | | | | | | | **DA** Marcheaza | | | | apartenenta contului | | | | pentru un IBAN la | | | | Trezorerie | | | | | | | | **NU** Marcheaza | | | | apartenenta contului | | | | pentru un IBAN la o | | | | institutie de credit | | | | (banca comerciala) | | | | | | | | Utilizat in | | | | rapoartele care | | | | dispun de selectie | | | | dupa acest atribuit | | | | (Contul de executie | | | | al cheltuielilor) | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Sursa Finantare | | Se completeaza pentru | | | | conturile care au | | | | Management Financiar | | | | definit. Valoarea | | | | completata se propune | | | | in tranzactii. Se | | | | verifica la Adaugare, | | | | ca activitatea | | | | completata sa | | | | corespunda cu cea | | | | asociata sursei de | | | | finantare | | | | (verificarea se | | | | efectueaza numai daca | | | | sursa de finantare | | | | este completata atat | | | | in planul de conturi | | | | cat si in structura | | | | de buget). Se | | | | selecteaza cu F1 din | | | | valorile definite pe | | | | Structura de Buget | | | | care au tip **Venit** | | | | si Ultim= **DA** | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Articol Bugetar | | Se completeaza pentru | | | | conturile care au | | | | Management financiar | | | | definit. Valoarea | | | | completata se propune | | | | in tranzactii. Se | | | | selecteaza cu F1 din | | | | valorile definite pe | | | | Structura de | | | | Buget,care au tip | | | | **Cheltuiala** si | | | | Ultim= **DA** | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Referinta | | Atribut suplimentar, | | | | configurabil de | | | | utilizator, folosit | | | | intr-o serie de | | | | rapoarte. Se | | | | selecteaza cu F1 din | | | | valorile definte pe | | | | functia Referinte. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Cont vechi | | Maxim 32 caractere. | | | | Simbol al unui cont | | | | vechi. Utilizat la | | | | transformarea | | | | planurilor de conturi | | | | in concordanta cu | | | | legislatia | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Cont rapoarte | | Maxim 50 caractere, | | | | reprezinta Contul din | | | | Planul de conturi | | | | general pentru | | | | institutii publice in | | | | Romania. Utilizat | | | | pentru Balanta de | | | | verificare sau a | | | | fisei de cont | | | | (FOREXBUG) | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Sursa Fin Raportare | | Atribut al | | | | conturilor, pentru | | | | organizatiile | | | | bugetare, ce | | | | reprezinta | | | | clasificare a | | | | activitatii acestor | | | | organizatii. | | | | | | | | Se selecteaza cu F1 | | | | din valorile | | | | selectate din lista | | | | rezervata cu tip SFR. | | | | O serie de rapoarte | | | | dispun de selectie | | | | dupa acest atribut. | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ |Sectiune Buget Local | |Se activeaza pentru | | | |Management Fin Disponi | | | |bil Trezor=Nontrezor | | | |Valori posibile: N/A | | | |Functionare, Dezvoltare| | | |de catre organizatii | | | |din Sectorul Local | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Tip Inchidere | | Completarea lor | | | | creeaza contextul | | | | pentru efectuarea | | | | unor proceduri | | | | automate de | | | | inchidere. | | | | | | | | Exista concordanta | | | | intre tipurile de | | | | inchidere si | | | | Managementul | | | | Financiar. | | | | | | | | Valori posibile: | | | | | | | | **Plati, Disponibil, | | | | Inchidere prin | | | | Disponibil, Plati | | | | disponibil, Rezultat | | | | Curent, Rezultat | | | | Precedent** - numai | | | | pentru conturile cu | | | | Management Financiar | | | | Disponibil. Utilizate | | | | pentru Functia | | | | Inchidere Plati | | | | | | | | **Angajament**- numai | | | | pentru conturile cu | | | | Management Financiar | | | | Contractare. Utilizat | | | | in procedura de | | | | `Inchidere Conturi de | | | | Contractare prin | | | | Plati <../../Scenariu | | | | Luna/InchidereContCon | | | | tractare.htm>`__ | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Cont Inchidere | | Se activeaza in | | | | functie de tipul de | | | | inchidere. Dispune de | | | | F1. Conturile aduse | | | | la actiunea acestei | | | | taste sunt in | | | | concordanta cu | | | | functionalitatea de | | | | inchidere | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ | Inchidere Contractare | | Se activeaza numai | | | | pentru conturile cu | | | | Management Financiar | | | | Disponibil, Tip | | | | Inchidere Plati. | | | | | | | | Dispune de F1. | | | | Conturile aduse la | | | | actiunea acestei | | | | taste sunt in | | | | concordanta cu | | | | conditiile | | | | ` <../../ScenariuLuna | | | | /InchidereContContrac | | | | tare.htm>`__ | | | | | | | | Inchiderii conturilor | | | | de Contractare prin | | | | Plati | +-----------------------+-----------------------+-----------------------+ |image0|\ Atentie - Managementul Financiar se defineste in concordanta cu domeniul contului. - Tipurile de inchidere se activeaza si configureaza in concordanta cu Managementul Financiar. - Completati business unit la nivelul contului daca contul prin activitatea lui nu tranziteaza activitatea mai multor BU. .. |image0| image:: ../../../Resources/Images/Prodinf/exclamation_octagon_fram.png