Amortizare/Rezerve ================== +-----------------------+----------------------------------------------+ | Valoare amortizare | Se completeaza in cazul in care la intrarea | | | in evidenta (receptie/modernizare) mijlocul | | | fix are deja o valoare amortizare; | | | | | | Se va inregistra pe conturile de amortizare; | | | | | | Trebuie sa fie egala cu valoarea amortizata | | | deductibila + valoarea amortizata | | | nedeductibila + valoarea amortizata aferenta | | | perioadelor de scutire. | | | | | | Nu poate fi mai mare decat Valoarea | | | imobilizarii intrate | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Deductibila | Amortizarea deductibila la intrarea in | | | evidenta (receptie/modernizare). | | | | | | Se va inregistra in imobilizari pe contul de | | | amortizare deductibila; | | | | | | Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie | | | sa fie egala cu valoarea amortizata | | | deductibila + valoarea amortizata | | | nedeductibila + valoarea amortizata aferenta | | | perioadelor de scutire. | | | | | | Pe tip document **Receptie Obiective** (tip | | | document intern **RECOB**), cu suma culeasa | | | in acest camp se genereaza nota contabila | | | | | | Cont din setarea **CTAMIMFARAFI** (cont | | | amortizare imobilizari fara forme de | | | inregistrare) = cont amortizare deductibila. | | | | | | Pe tip document **Plusuri de inventar** (tip | | | document intern **PVIM+**), **Intrate | | | prin transfer** (tip document intern | | | **INTTR**) si **Alte Intrari** (tip | | | document **ALTIN**), | | | | | | suma culeasa in acest camp este inclusa in | | | formulele contabile | | | | | | Cont imobilizare = Cont corespondent | | | | | | Cont imobilizare = Cont amortizare deductibil| +-----------------------+----------------------------------------------+ | Nedeductibila | Amortizarea nedeductibila la intrarea in | | | evidenta (receptie/modernizare). | | | | | | Se va inregistra in imobilizari pe contul de | | | amortizare nedeductibila; | | | | | | Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie | | | sa fie egala cu valoarea amortizata | | | deductibila + valoarea amortizata | | | nedeductibila + valoarea amortizata aferenta | | | perioadelor de scutire. | | | | | | Pe tip document **Receptie Obiective** (tip | | | document intern **RECOB**), cu suma culeasa | | | in acest camp se genereaza nota contabila | | | numai in cazul setarii AMNEDDIFNED = DA: | | | | | | Cont din setarea **CTAMIMFARAFI** (cont | | | amortizare imobilizari fara forme de | | | inregistrare) = cont amortizare nedeductibila| | | | | | Pe tip document **Plusuri de inventar** (tip | | | document intern **PVIM+**), **Intrate prin | | | transfer** (tip document intern **INTTR**) | | | si **Alte Intrari** (tip document **ALTIN**),| | | in cazul setarii AMNEDDIFNED = DA, cu suma | | | introdusa in acest camp se genereaza formula | | | contabila: | | | | | | Cont imobilizare = Cont amortizare | | | nedeductibila | | | | | | Pe tip document **Plusuri de inventar** (tip | | | document intern **PVIM+**), si **Intrate prin| | | prin transfer** (tip document intern | | | **INTTR**) in cazul setarii AMNEDDIFNED = NU,| | | cu suma introdusa in acest camp se genereaza | | | formula contabila | | | | | | Cont din variabila **CTREGIMOB** = | | | Cont amortizare nedeductibila. | | | | | | Pe tip document **Alte intrari** (tip | | | document intern **ALTIN**) in cazul setarii | | | AMNEDDIFNED = NU, cu suma introdusa in acest | | | camp se genereaza formula contabila | | | | | | Cont din variabila **CTCORAM8045** = | | | Cont amortizare nedeductibila. | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Amortizare perioade | Amortizarea aferenta perioadelor de scutire | | scutire | la intrarea in evidenta(receptie/modernizare)| | | | | | Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie | | | sa fie egala cu valoarea amortizata | | | deductibila + valoarea amortizata | | | nedeductibila + valoarea amortizata aferenta | | | perioadelor de scutire. | | | | | | Suma introdusa in acest camp nu este inclusa | | | in nicio inregistrare contabila | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Valoare rezerve | Se completeaza in cazul in care la intrarea | | | in evidenta (receptie/modernizare) mijlocul | | | fix are deja un sold rezerve reevaluare ce se| | | va inregistra prin formula contabila | | | | | | Cont corespondent rezerve Deductibile/ | | | Nedeductibile = Cont rezerve Deductibile/ | | | Nedeductibile | | | | | | (de ex. confrom legislatiei din Romania | | | 1175 = 105 ); | | | | | | Trebuie sa fie egala cu rezerve deductibile | | | + rezerve nedeductibile | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Deductibile | Se completeaza in cazul in care la intrarea | | | in evidenta (receptie/modernizare) mijlocul | | | fix are deja un sold rezerve reevaluare | | | deductibile | | | | | | In acest caz, la validarea documentului de | | | intrare, se va genera pt numarul de inventar| | | respectiv o inregistrare cu Rezerve | | | Credit Deductibile pe **Financial -> | | | Contabilitate Imobilizari -> Reevaluare -> | | | Rezerve** | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Nedeductibile | Se completeaza in cazul in care la intrarea | | | in evidenta (receptie/modernizare) mijlocul | | | fix are deja un sold rezerve reevaluare | | | nedeductibile | | | | | | In acest caz, la validarea documentului de | | | intrare, se va genera pt numarul de inventar| | | respectiv o inregistrare cu Rezerve | | | Credit Nedeductibile pe **Financial -> | | | Contabilitate Imobilizari -> Reevaluare -> | | | Rezerve** | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Cont corespondent - | Contul corespondent contului de rezerve | | Rezerve Deductibile | reevaluare deductibile in cazul in care | | | intrarea are valoare rezerve deductibile la | | | intrare. | | | | | | Se propune din setarea **CTCORDIFREEV** | | | | | | Nu este obligatoriu de completat decat in | | | cazul in care se culeg Rezerve "Deductibile".| | | | | | In acest caz, contul cules trebuie sa fie de | | | DETALIU si sa nu aiba atasat nici un domeniu | | | in planul de conturi, iar formula contabila | | | generata va fi | | | | | | Cont rezerve deductibile = cont corespondent | | | rezerve deductibile cu suma rezerve | | | "Deductibile". | | | | | | Daca are atasat business unit in planul de | | | conturi (ceea ce nu este recomandat), acesta | | | acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului | | | de cost. | +-----------------------+----------------------------------------------+ | Cont corespondent - | Contul corespondent contului de rezerve | | Rezerve Nedeductibile | reevaluare nedeductibile in cazul in care | | | intrarea are valoare rezerve nedeductibile la| | | intrare. | | | | | | Se propune acelasi cont din Cont corespondent| | | rezerve deductibile | | | | | | Nu este obligatoriu de completat decat in | | | cazul in care se culeg Rezerve Nedeductibile | | | | | | In acest caz, contul cules trebuie sa fie de | | | DETALIU si sa nu aiba atasat nici un domeniu | | | in planul de conturi, iar formula contabila | | | generata va fi | | | | | | Cont rezerve nedeductibile = cont | | | corespondent rezerve nedeductibile cu suma | | | rezerve "Nedeductibile". | | | | | | Daca are atasat business unit in planul de | | | conturi (ceea ce nu este recomandat), acesta | | | acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului | | | de cost. | +-----------------------+----------------------------------------------+