Contabilitate IFRS si de Grup

Scop

Contabilitatea IAS / IFRS este aceea care ofera posibilitatea efectuarii ajustarilor specifice pentru aplicarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara. Instrumentele oferite se refera la obtinerea balantei conturilor, balantei de verificare si a situatiilor financiare cu respectarea standardelor IAS/IFRS.

Modulul ofera si posibilitatea efectuarii unor ajustari specifice grupului, in cazul firmelor cu structura de grup si obtinerea situatiilor financiare tinand cont de aceste ajustari.

Se obtine concomitent raportarea statutara, raportarea IFRS si cea de Grup.

Nu intra in aria de interes a contabilitatii IFRS/Grup domeniul analitic al conturilor. Notele contabile se vor inregistra global pe cont, fara afectarea domeniului analitic atasat conturilor (costuri, venituri, analitice dinamice, stocuri, imobilizari, clienti, furnizori, etc.)

Prerechizite

  • Registre de contabilitate definite pentru inregistrarea ajustarilor cu Tip IAS (pentru introducerea ajustarilor IFRS ) si GRP (pentru introducerea ajustarilor Grupului ) Alegeti Financiar -> Definitii -> Registre de contabilitate

  • Registre de contabilitate definite pentru inchiderea conturilor de venituri si cheltuieli pentru fiecare tip de contabilitate: PR1 (pentru IFRS) si PR2 (pentru Grup)

Procedura

  1. Declarati Soldurile Initiale si Rulajele. Alegeti Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Declarare Sume IFRS / Grup

  2. Introduceti tranzactiile selectand registrele definite pentru fiecare tip de contabilitate. Alegeti: Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Registre de Contabilitate.

  3. Contati tranzactiile.

4. Pozitionati-va pe registrele de contabilitate si efectuati inchiderea conturilor de venituri si cheltuieli. Apasati butonul generare.image0

5. Consultati rapoartele, prin selectia tipului de contabilitati implementate in organizatie. Alegeti:

Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Balanta Conturilor Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Balanta de Verificare Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Bilant Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup ->Cont de Profit si Pierdere

6. Pentru listarea tranzactiilor din registrele de tip IAS / PR1/PR2 folositi butonul «Listare registre de contabilitate» din cadrul functiei Financiar -> Contabilitate Financiara -> Contabilitati IFRS / Grup -> Registre de Contabilitate.

image1 Atentie

  • Declarea soldurilor intitiale si a rulajelor este necesara numai la implementarea sistemului. Selectati Suma = Sold Initial pentru a declara sold (se incarca ca si sold initial). In cazul in care este necesara declararea rulajului alegeti Suma = Rulaj si pozitionati-va pe fiecare luna pentru care se preiau datele. Datele se declara pe fiecare tab: Statuar, IFRS, Grup, in functie de tipul de contabilitate. Sistemul dispune si de posibilitatea incarcarii din fisier a soldurilor si rulajelor pe tipuri de contabilitati.

  • In terminololgia sistemului «Statutar» este termenul utilizat pentru contabilitatea financiara, IFRS pentru contabilitatea care aplica standardele internationale, iar Grup pentru contabilitatea organizatiilor de grup, care centralizeaza activitatea.

  • Declararea soldurilor, a rulajelor, efectuarea inregistrarilor pe registre si a inchiderii conturilor de venituri si cheltuieli, precum si selectia pe rapoartele specificate mai sus, se realizeaza in functie de tipuri de contabilitati implementate in organizatie, statutarul fiind prezent intotdeauna.

  • Utilizati pentru efectuarea inchiderii veniturilor si a cheltuielilor numai registrele de contabilitate destinate acestor operatii, adica cele cu tip PR / PR1 / PR2. Nu introduceti tranzactii manual pe alte registre, deoarece influenteaza situatia contului de profit si pierdere.