Configurare Taxe pentru Decont TVA - Declaratia D300

Scop

Decontul de TVA se obtine din informatiile existente in jurnalul de cumparari si cel de vanzari. Incadrarea in randurile decontului a informatiilor se realizeaza in corespondeta cu asocierile de la nivelul fiecarei taxe. Codurile de taxe care nu au asociate randuri, nu apar in decont.

In procesul de configurare trebuie sa aveti in vedere urmatoarele Reguli:

  • Pentru afisarea in decont a bazei de impozitare si a valorii TVA pentru documentele emise si inregistrate in perioada selectata (pentru intocmirea decontului) completati in coloana Rand, toate randurile in care se evidentiaza taxa pe care sunteti pozitionati, delimitate prin virgula. Aplicatia va ordona aceste randuri, crescator (Ex : 5.1, 18.1)

  • Pentru afisarea in decont a bazei de impozitare si a valorii TVA pentru documentele care au fost emise intr-o perioada anterioara dar au fost inregistrate in contabilitate in perioada selectata pentru intocmirea decontului, completati in coloana Regularizare randul pe care se inscrie in decont (Ex: 2 sau 4, sau 6). Nu definiti acelasi rand pe colonale Rand si Regularizare. Exceptie fac cote 19 si 24 pentru care se preiau toate documentele inregistrate in perioada de raportare fara a se tine cont de data documentului.

  • Pentru afisarea informatiilor in capitolele destinate documentelor emise sau primite dupa Inspectia Fiscala, definiti coduri de TVA distincte pentru fiecare tip de document (primit sau emis) si bifati coloana Facturi Primite sau Facturi Emise, dupa caz. Aceste coduri nu pot fi asociate pe Randuri.

  • Pentru informatiile din capitolul facturilor emise conform art 11 alin(6) si (8) din Codul Fiscal inregistrarea in scopuri de TVA pentru operatiuni efectuate in perioada in care codul de inregistrare in scopuri de TVA a fost anulat, definiti coduri de TVA distincte fata de cele utilizate pentru celelalte capiltole si si bifati coloana Facturi Inactiv TVA.

  • Informatiile afisate in capitolul Informatii privind TVA neexigibila se vor afisa din tranzactiile inregistrate in sistem pe cotele de tva, care sunt marcate in functia Taxe cu valoarea DA in campul TVA Neexigibila si care au inregistrate tranzactii in registre de contabilitate in domeniul TN. Pentru aceste cote de TVA nu se fac configurari pe functia Configurari Declaratia D300, decat in cazuri exceptionale (daca sunt utilizate in tranzactii cu domeniul TC sau TV)

  • Pentru versiunea A6.0.0 publicata pe site-ul ANAF, codurile de taxe pentru care se afiseaza sumele pe randurile 17 si 18 in formatul pdf se vor defini astfel:

    • pentru afisarea informatiei in rd 17 completati pe functie in coloana Rand valoarea 64

    • pentru afisarea informatiei in rd 18 completati pe functie in coloana randRegularizare valoarea 64

Notă

Pentru randurile urmatoare, se decaleaza numarul crt cu 2. Procedura de calcul a sumelor ramane aceeasi ca pentru celelalte randuri si randuri de regularizare, doar numerotarea s-a modificat.

Prerechizite

  • Taxe definite pe functia Taxe cu tip TVA si stare Activ

Procedura

  1. Alegeti Financiar->Defintii ->Configurare Taxe TVA->Configurare D300

  2. Configurati informatiile pentru fiecare taxa prin una din modalitatile:

  1. Identificati taxele care nu sunt configurate. Actionati buton Filtrare Cautare Salvata Taxe Necomplete

Rezultat

Taxe configurate pe randuri sau sectiuni conform modelului pentru decont TVA

|image0|Atentie

  • Actionati butonul Info Indicatori pentru a vizualiza care sunt randurile din decont care pot fi configurate pe aceasta functiune, pe coloanele Randuri sau Regularizari. Utilizati acest buton si in cazul mesajelor de eroare.

  • Pentru a sterge asocierea de la nivelul unui cod de taxa, actionati butonul Sterg. Precizam ca se sterg numai configurarile nu si taxa.

  • Definiti cote noi de taxe pentru aspectele noi. Configurati aceste cote pentru afisarea lor in jurnalele de cumparari, de vanzari, D394 si D390, pentru a avea corelatii intre rapoarte

  • Pentru achizitiile cu TVA deductibil fara drept de deducere (inregistrate cu TVA inclus in cost). codurile de taxe pentru aceste operatiuni trebuie configurate pe functia Taxe cu bife pe atributele: Inclus in Cost si Tranz. Cont. Afisarea lor in declaratie pe randurile cu sume pe coloana Baza sau pe cele cu coloanele Baza si TVA, depinde de randul pe care codul este asociat pe functia Configurari Taxe TVA in tab Decont 300. In acest caz valoarea TVA-ul se recalculeaza conform formulei: TVA = Baza impozabila * Cota Tax Ded/100. Completare