3. Valori / Conturi

Cont Imobilizare		In cazul RECEPTIE se propune contul de imobilizare atasat codului de clasificare; In cazul MODERNIZARE se propune contul de imobilizare pe care este deja inregistrat numarul de inventar. Se poate culege un alt cont imobilizare, in cazul in care se doreste evidenta numarului de inventar pe mai multe conturi de imobilizare (pe mai multe surse de finantare) Trebuie sa fie un cont detaliu si cu domeniu MF; Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Amortizare
Valoare la intrarea in evidenta - Din care		Se completeaza in cazul in care la inregistrarea in contabilitate mijlocul fix are deja o valoare amortizare; Trebuie sa fie egala cu valoarea amortizata deductibila + valoarea amortizata nedeductibila + valoarea amortizata aferenta perioadelor de scutire. Nu poate fi mai mare decat «Valoare documen t in contabilitate»
Deductibila		Amortizarea deductibila la intrarea in evidenta. Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie sa fie egala cu valoarea amortizata deductibila + valoarea amortizata nedeductibila + valoarea amortizata aferenta perioadelor de scutire. Pe functia Receptie Obiective (tip document intern RECOB), cu suma culeasa in acest camp se genereaza nota contabila Cont din variabila CTAMIMFARAFI (cont amortizare imobilizari fara forme de inregistrare) = cont amortizare deductibila. Pe functiile Plusuri de inventar (tip document intern PVIM+), Intrate prin transfer (tip document intern INTTR) si Alte Intrari (tip document ALTIN), suma culeasa in acest camp este inclusa in formulele contabile Cont imobilizare = Cont corespondent Cont imobilizare = Cont amortizare deductibila
Cont Amortizare Deductibila		In cazul RECEPTIE se propune contul de amortizare atasat codului de clasificare; In cazul MODERNIZARE se propune contul de amortizare deductibila pe care este deja inregistrat numarul de inventar. Trebuie sa fie un cont detaliu si fara domeniu atasat in planul de conturi; Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Nedeductibila		Amortizarea nedeductibila la intrarea in evidenta. Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie sa fie egala cu valoarea amortizata deductibila + valoarea amortizata nedeductibila + valoarea amortizata aferenta perioadelor de scutire. Pe functia Plusuri de inventar (tip document intern PVIM+), Intrate prin transfer (tip document intern INTTR) si Alte Intrari (tip document ALTIN), cu suma culeasa in acest camp se genereaza formula contabila Cont din variabila CTCORAM8045 = Cont amortizare nedeductibila.
Cont Amortizare Nedeductibila		In cazul RECEPTIE se propune din variabila CTAMNED. In cazul MODERNIZARE se propune contul de amortizare nedeductibila pe care este deja inregistrat numarul de inventar. Trebuie sa fie un cont detaliu si fara domeniu atasat in planul de conturi; Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Aferenta perioade scutire		Amortizarea aferenta perioadelor de scutire la intrarea in evidenta. Amortizarea la intrarea in evidenta trebuie sa fie egala cu valoarea amortizata deductibila + valoarea amortizata nedeductibila + valoarea amortizata aferenta perioadelor de scutire
Amortizare Alternativa		Se completeaza in cazul in care la inregistrarea intrarii mijlocul fix are deja o valoare amortizare alternativa. Nu poate Nu poate fi mai mare decat «Valoare alterna tiva document»
Cont Cheltuiala Deductibila		Se propune din variabila CTCHELTDED. Contul de cheltuiala cu amortizarea deductibila este cel pe care se va inregistra amortizarea lunara a respectivului mijloc fix prin inregistrarea Cont cheltuiala deductibila = cont amortizare deductibila; Trebuie sa fie un cont detaliu, iar pentru inregistrarea amortizarii in Costuri trebuie sa fie un cont cu domeniu CS. Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Cont Cheltuiala Nedeductibila		Se propune din variabila CTCHELTNED. Trebuie sa fie un cont detaliu, iar pentru inregistrarea amortizarii in Costuri trebuie sa fie un cont cu domeniu CS. Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Valoare rezerve la intrarea in evidenta - din care		Se completeaza in cazul in care la inregistrarea in contabilitate mijlocul fix are deja un sold rezerve reevaluare ce trebuie inregistrat prin formula contabila Cont corespondent rezerve Deductibile/Nededucti bile = Cont rezerve Deductibile/Nededucti bile (de ex. confrom legislatiei din Romania 1175 = 105 ); Trebuie sa fie egala cu rezerve deductibile la intrare + rezerve nedeductibile la intrare
Deductibile		Se completeaza in cazul in care la inregistrarea in contabilitate mijlocul fix are deja un sold rezerve reevaluare deductibile. In acest In acest caz, la validarea documentului de intrare, se va genera pt numarul de inventar respectiv o inregistrare cu Rezerve Deductibile Credit pe functia Financial -> Imobilizari -> Rezerve din Reevaluare -> Actualizare Rezerve din Reevaluare
Nedeductibile		Se completeaza in cazul in care la inregistrarea in contabilitate mijlocul fix are deja un sold rezerve reevaluare nedeductibile. In acest caz, la validarea documentului de intrare, se va genera pentru numarul de inventar respectiv o inregistrare cu Rezerve Nedeductibile Credit pe functia Financial -> Imobilizari -> Rezerve din Reevaluare -> Actualizare Rezerve din Reevaluare
Cont Rezerve Deductibile		Contul de rezerve deductibile atasat imobilizarii la momentul receptiei (se poate modifica si dupa receptie) se va folosi ulterior in calculul de amortizare la generarea notelor de scadere rezerve reevaluare, la reevaluarile ulterioare, la iesirea din evidenta in cazul in care imobilizarea prezinta sold rezerve. Se propune din variabila CTDIFREEV. Trebuie sa fie un cont detaliu si fara domeniu atasat in planul de conturi; Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Cont corespondent - rezerve deductibile		Contul corespondent contului de rezerve reevaluare deductibile in cazul in care intrarea are valoare rezerve deductibile la intrare. Se propune din variabila CTCORDIFREEV. Nu este obligatoriu de completat decat in cazul in care se culeg „Rezerve deductibile la intrare”. In acest caz, contul cules trebuie sa fie DETALIU si sa nu aiba atasat nici un domeniu in planul de conturi, iar formula contabila generata va fi Cont rezerve deductibile = cont corespondent rezerve deductibile la intrare cu suma «Rezerve deductibile la intrare» Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Cont Rezerve Nedeductibile		Contul de rezerve nedeductibile atasat imobilizarii la momentul receptiei (se poate modifica si dupa receptie) se va folosi ulterior in calculul de amortizare la generarea notelor de scadere rezerve reevaluare, la reevaluarile ulterioare, la iesirea din evidenta in cazul in care imobilizarea prezinta sold rezerve. Se propune acelasi cont din «Rezerve Deductibile» Trebuie sa fie un cont detaliu si fara domeniu atasat in planul de conturi; Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.
Cont corespondent - rezerve nedeductibile		Contul corespondent contului de rezerve reevaluare nedeductibile in cazul in care receptia se face cu valoare rezerve nedeductibile la intrare. Se propune acelasi cont ca cel de rezerve deductibile. Nu este obligatoriu de completat decat in cazul in care se culeg „Rezerve deductibile la intrare”. In acest In acestcaz, contul cules trebuie sa fie DETALIU si sa nu aiba atasat nici un domeniu in planul de conturi, iar formula contabila generata va fi Cont rezerve nedeductibile = cont corespondent rezerve nedeductibile la intrare cu suma «Rezerve nedeductibile la intrare» Daca are atasat business unit in planul de conturi, acesta trebuie sa fie acelasi cu BU-ul gestiunii si al obiectului de cost.