Creare Sursa de Finantare

Sursa de finantare reprezinta sume alocate din veniturile organizatiei, grupate dupa provenienta: estimarea financiara a vanzarilor de produse si servicii, a altor venituri atrase (subventii, imprumuturi, etc). Suplimentar, in sectorul public sursele de finantare se subordoneaza legislatiei pentru a fi posibila consolidarea in bugetele ordonatorilor superiori de credite si in final in bugetul statului.

Prerechizite

  • Definite valori in lista rezervata CFB - Clasificatie Functionala Buget de Stat

  1. Selectati:Financiar -> Definitii->Structura de Buget->Structura de Baza

  2. Alegeti Anul

  3. Creati nod intermediar:

    3.1. Pozitionati pe un nod radacina sau intermediar, actionati buton Adaug sau Copiez

    3.2. Completati Tip: Venituri

    3.3. Completati:Cod, Denumire, Ultim NU, Stare, Cod Raportare

  4. Creati nod frunza:

    4.1. Pozitionati pe un nod superior sau pe o frunza a nodului superior, actionati buton Adaug sau Copiez

    4.2. Completati:Cod, Denumire, Ultim DA, Stare, Data Inceput, Data Sfarsit,Cod Raportare

  5. Completati: Finantare, Fond Cheltuieli, Cod Decontare, Activitate, Sursa Finantare Raportare

image0Atentie

  • Completarea atributelor de la punctul 5 se recomanda pentru sectorul public:

    • Pentru configurarea coloanelor in Situatia Disponibilului pe Business Unit. Setati: Finantare Alegeti: Venituri Proprii sau Alte Venituri cu denumirea incadrarii venitului/cheltuielii in raport

    • Pentru marcarea surselor de finantare care participa in executia bugetara a cheltuielilor Setati: Fond Cheltuieli

    • Inchiderea conturilor de disponibilitati, de rezultat, de excendent. Setati: Cod Decontare numai la nivelul unei singure surse de venit . Aceasta sursa va fi exclusa din executiile bugetare, tranzactiile de inchidere avand acest cod

    • Verificarea activitii asociate unui cont in planul de conturi cu cea de la nivelul sursei de finantare pentru conturile cu Management financiar si pentru asocierile de la nivelul conturilor folosite in procedura de inchidere a conturilor de disponibilitati Setati:ActivitateAlegeti o valoare din lista rezervata cu cod ASC - Lista Activitati

    • Rapoarte de executie a bugetului realizate pe surse de finantare din structura contului in conformitate cu legislatia din Romania. SetatiSursa Finantare RaportareAlegeti o valoare din lista rezervata cu cod SFR - Lista Sursa Finantare Raportare

  • Completati Cod Raportare cu o alta valoare daca in rapoartele de executie a bugetului doriti sa regasiti sursele de finantare sub o alta titulatura decat codul de identificare a sursei de finantare

  • Schimbati ordinea surselor in arborescenta prin modificarea valorii din campul Ordine Acesta reprezinta ordinea randului in listarea raportului pe coloana Cod Rand. Primul camp este obligatoriu de completat cu maxim 4 caractere numerice. Cel de al doilea, nu este obilgatoriu de completat. Este alfanumeric de maxim 5 caractere. Necesar pentru crearea randurile intermediare, (Expl: 11a, 11b)

  • Completati Cls Fct BS (Clasificatie Functionala Buget Stat) numai pentru sursele care au tip Venit si bifa pe Fond Cheltuiala. Se poate completa la nivel de nod sau frunaza. Pentru codurile care au completat superior se cauta daca pe valoarea din superior este completat Cls_Fct_BS si se propune valoarea de pe acesta. Se poate modifica cu o alta valoare, care se pastreaza. Este utilizat numai de organizatiile bugetare. Selectia lui impreuna cu cea a unui articol bugetar, definesc un cod IFOR.