Descompunere Tranzactii pe Activitati din Costuri si Venituri

Scop

Se aplica organizatiilor a caror activitate se desfasoara pe cel putin doua activitati, pentru care trebuie sa se intocmeasca raportari financiare la nivel de activitate, dar a caror evidenta contabila se efectueaza la nivelul unei singure firme.

Procesul de descompunere consta in generarea inregistrarilor de descompunere la nivel de business unit, pe baza configurarilor, din costuri (la nivel de zona si purtator). Este un proces care se aplica in special companiilor de asigurari pentru departajarea activitatii pe asigurari de Viata si Non-Viata (Generala). Configuratorul schemelor de alocare este un instrument de import/export dintr-un fisier excel, al schemelor de alocare (descompunere activitate conturi), definite de utilizator. In configurator nu se pot efectua alte operatii (adaugari, modificari, stergeri) decat import si export din fisier.

Fiecare schema de alocare are o data de inceput, un procent de descompunere pe total companie sau pe reprezentanta, conturile contabile ce se descompun.

Modificarea unei scheme se poate face doar prin inlocuirea ei cu o alta schema .

Decontarea intre cele doua activitati Viata si Generale ca urmare a descompunerii, se va face prin doua analitice speciale ale contului 481.Decontari intre unitate si subnunitate.

Procesul de descompunere se realizeaza la nivelul unui registru sau la nivel de tranzactie, prin completarea tranzactiei initiale cu formulte contabile cu plus si minus dupa modelul:

cont care se descompune = 481xx.DA suma cu semnul minus cont care primeste activitate = 481yy.DA suma cu semnul plus 481xx.DA = Cont care se descompune suma cu semnul minus 481yy.DA = cont care primeste activitate a suma cu semnul plus 481xx.DA = 481xx.DA cu minim de valoare descompusa Debit/Credit

Prerechizite

• Definite Activitatile pe tipul de lista ASC din Liste Rezervate (Generale si Viata)

• Configurat Planul de Conturi

• Configurati Purtatorii

• Setate variabilele de setare

• Definit configuratorul schemelor de alocare

Procedura

1. Setati perioada fiscala pentru care se realizeaza descompunerea

2. AlegetiContabilitate Financiara(FI-GL) ->Registre de Contabilitate

3. Selectati registrul

4. Stornati Registrul/Tranzactia

5. Actionati buton Descompunere tranzactii

6. Contati registrul/tranzactia

7. Anulati descompunerea daca este cazul

   7.1. Stornati Registrul/Tranzactia

   7.2. Actionati buton Anulare Descompunere tranzactii

8. Reluati procedura de descompunere

Atentie

• Butonul Descompunere tranzactii este activ doar pentru tranzactiile necontate, care au linii cu domeniul CS/VE si nu au fost deja descompuse

• Pozitionati-va pe registrul si actionati butonul Descompunere tranzactii/ Anulare Descompunere tranzactii pentru efectuare procedura la nivel de registru sau selectati o tranzactie

• Daca operatia de descompunere nu s-a finalizat cu succes, consultati mesajele din raportul de erori si remediati erorile astfel:

  • Pentru mesaj: Purtatorul de pe inregistrarea curenta nu este purtator de colectare cheltuieli comune -verificati Contul de Colectare Decontare asociat purtatorului specificat sa corespunda activitatii pe care o reprezinta purtatorul. Procedura verifica daca contul de decontare colectare al purtatorului de colectare venituri / cheltuieli este acelasi cu cel din tranzactie din tranzactie

  • Pentru mesaj: Contul inregistrarii curente nu are configurat contul corespondent care sa preia activitatea in procesul descompunerii, se verifica daca contul cu domeniu CS sau VE si activitate 2- Generale, are completat si contul de Viata corespondent (functia 1.1.1. Planul de conturi-> Manag Financiar -> campul CT.Coresp.Activ).

  • Pentru mesaj: Pentru inregistrarea curenta nu exista nicio schema compatibila cu acesta se verifica in Configurare Asigurari (EMSYS Financial -> Contabilitate Financiara -> Setari -> Nomenclatoare -> Configurare Asigurari) daca pentru contul corespondent (de Viata) al contului cu domeniu CS sau VE si activitate 2- Generale, exista configurat procentul de alocare

  • Pentru mesaj: Inregistrarea curenta nu face obiectul descompunerii sau contul inregistrarii nu are configurat contul corespondent care sa preia activitatea in procesul descompunerii se verifica daca contul cu domeniu CS sau VE si activitate 2- Generale, este un cont tehnic (nu se descompune deoarece este cu 100% activitate 2- Generale sau 1- Viata)