=======================
Solduri TVA la Incasare
=======================

  **1. Actualizare Conturi TVA la Incasare** cu urmatoarele optiuni:

     - *Domeniu* = **TC** - pentru Cumparari TVA la Incasare si **TV** - pentru Vanzari TVA la Incasare;
     - *Tip Inchidere* = N/A;
     - *Perioada Inchidere* = N/A;
     - *Sistem TVA* = Neexigibil.

    Pentru a vizualiza conturile de TVA neexigibila pentru cumparari si vanzari, accesati **Financial->Definitii Generale->Planul de Conturi**, cu selectia *Contul incepe cu* **4428**.

  **2. Actualizare Perioade Fiscale** - conform documentatiei :ref:`docserp.emsys.ro <Ident_declar>`.

  **3. Curs Valutar** - conform documentatiei :doc:`docserp.emsys.ro <../Configurari/Financiar/Curs_Valutar>`.

*Important*: Verificati existenta cursurilor valutare la 01 ianuarie si la sfarsitul lunii, anterioare lunii punerii in productie.

-------------------------

  **4. Declarare Solduri TVA la Incasare**

-------------------

   a. Pozitionati-va pe :ref:`perioada fiscala <Ident_modific>`  anterioara lunii de start punere in productie, daca implementarea se realizeaza de la inceputul anului;
     
   b. Accesati functia **Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de Contabilitate**;
     
   c. Pozitionati-va pe registrul de contabilitate OD - OPERATIUNI DIVERSE si adaugati cate o tranzactie pentru fiecare document din sold, astfel:

     - apasati butonul |image1| *Adaugare Tranzactie*;
     - completati campurile: 
     
       - *Cod Doc* - FACT - FACTURA FISCALA;
       - *Serie Doc* - seria facturii cu sold;
       - *Nr Doc* - numarul facturii cu sold;
       - *Data Doc* - data facturii cu sold (trebuie sa existe curs valutar la data respectiva);
       - *Data Efect* - data la care se inregistreaza soldurile intiale, ultima zi a perioadei fiscale anterioare perioadei de start punere in productie.

     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru salvarea antetului de document;

   Pentru **Cumparari**: 
     
     - introduceti in campul *Cont Debitor* contul 44281 TVA NEEXIGIBILA LA CUMPARARE;
     - completati in campul *Suma Tranz (RON)* valoarea TVA-ului neexigibil aferent facturii;
     - alegeti in campul *BU* valoarea corespunzatoare;
     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva prima linie a tranzactiei;
     - in domeniul contului, *Jurnal de cumparari* completati campurile:
     
       - *Furnizor* - codul furnizorului ce a emis factura cu TVA la incasare; 
       - *Cod TVA* - codul de taxa utilizat pentru inregistrarea operatiunilor cu TVA la incasare, de exemplu 19SI;
       - *Sistem TVA* - TN - TVA neexigibil;
       - *TVA* - valoarea TVA-ului aferent facturii in sold;
       - *Baza Imp* - baza de impozitare aferenta facturii in sold;
       - *Total* - valoarea totala a facturii in sold, calculata ca suma celor doua de mai sus.

     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva inregistrarea din domeniul contului de TVA;
     - introduceti in campul *Cont Creditor* contul 481 DECONTARI INTRE UNITATE SI SUBUNITATI (cont de corespondenta);
     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva a doua linie a tranzactiei;
     - apasati butonul |image3| (*Renunt*) pentru a renunta la propunerea celei de a treia linie a tranzactiei.

   Similar inregistrati toate facturile de cumparari cu TVA la incasare din sold.

   Pentru mai multe informatii consultati documentatia :doc:`Operare Tranzactii in Registre de Contabilitate <../Suport_video/Procese_Video/Operare_Tranzactii>`.

   Pentru **Vanzari**: 
    
     - introduceti in campul *Cont Debitor* contul 481 DECONTARI INTRE UNITATE SI SUBUNITATI (cont de corespondenta);
     - completati in campul *Suma Tranz (RON)* valoarea TVA-ului neexigibil aferent facturii;
     - alegeti in campul *BU* valoarea corespunzatoare;
     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva prima linie a tranzactiei;
     - introduceti in campul *Cont Creditor* contul 44282 TVA NEEXIGIBILA LA VANZARE;
     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva a doua linie a tranzactiei;
     - in domeniul contului, *Jurnal de vanzari* completati campurile:
     
       - *Cumparator* - codul cumparatorului caruia i-a fost emisa factura cu TVA la incasare; 
       - *Cod TVA* - codul de taxa utilizat pentru inregistrarea operatiunilor cu TVA la incasare, de exemplu 19SI;
       - *Sistem TVA* - TN - TVA neexigibil;
       - *TVA* - valoarea TVA-ului aferent facturii in sold;
       - *Baza Imp* - baza de impozitare aferenta facturii in sold;
       - *Total* - valoarea totala a facturii in sold, calculata ca suma celor doua de mai sus.

     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva inregistrarea din domeniul contului de TVA;
     - introduceti in campul *Cont Creditor* contul 44282 TVA NEEXIGIBILA LA VANZARE;
     - apasati butonul |image2| (*Ok*) pentru a salva a doua linie a tranzactiei
     - apasati butonul |image3| (*Renunt*) pentru a renunta la propunerea celei de a treia linie a tranzactiei.

   Similar inregistrati toate facturile de vanzari cu TVA la incasare din sold.

   Pentru mai multe informatii consultati documentatia :doc:`Operare Tranzactii in Registre de Contabilitate <../Suport_video/Procese_Video/Operare_Tranzactii>`.

   d. Contati la nivel de registru tranzactiile operate, apasand butonul |image4| (*Contare Selectie*).
 
.. warning::
   Dupa contarea tranzactiilor de TVA la incasare **nu** se realizeaza deschiderea de an fiscal, pentru a nu afecta soldurile conturilor.
   
-----

  **5. Verificati soldurile declarate** accesand **Financial -> Contabilitate Financiara -> Jurnale Cumparari - Vanzari -> Jurnal Cumparari/Vanzari**, la prima luna de implementare. Valoarea de pe coloana *TVA Neexigibil* trebuie sa corespunda cu valoarea soldurilor initiale pentru conturile 4428.


.. |image1| image:: ../Media/+Tranzactie.jpg
.. |image2| image:: ../Media/OK.jpg
.. |image3| image:: ../Media/Renunt.jpg
.. |image4| image:: ../Media/Contare_registru.jpg