Iesite prin Transfer la Subunitate
Scop
Iesirea din evidenta a imobilizarilor (iesire Totala) sau modificarea valorii imobilizarilor (iesire Partiala) iesite din patrimoniu in cadrul sistemului (unitate din acelasi holding, de exemplu: sucursala, schela) pe baza unui document justificativ (Tip document intern: IESTR). Functiunea permite inregistrarea notei contabile de iesire ca o minus intrare.
Se pot inregistra iesiri numai pentru numerele de inventar din business unit-ul/urile la care utilizatorul are acces conform profilului sau.
Atentie! In cazul transferului intre subunitati configurate ca business unit-uri in cadrul aceleiasi firme, pentru pastrarea numarului de inventar, NU se foloseste aceasta functie, ci functiile de bon miscare.
Prerechizite
Pentru contarea tranzactiei - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Registre de contabilitate pe registrul IMO (sau pe registrul definit de setarea CODREG_IMO)
Pe luna curenta a tranzactiei de iesire sa fie dat Calcul amortizare (valoarea amortizata include si amortizarea lunii in care iese imobilizarea)
Pe lunile urmatoare tranzactiei de iesire sa NU fie dat Calcul amortizare sau sa nu fie operate tranzactii cu respectivul mijloc fix
Procedura
Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor
2. Apelati Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Operational -> Iesiri - Calamitate apasand butonul Arata ()
3. Apasati butonul Adauga ( ) din partea de jos a ecranului sau butonul Copiaza ( ) si completati ecranul Informatii (antetul documentului)
Apasati butonul Salveaza ( ) pentru salvarea inregistrarii sau butonul Renunta ( ) pentru renuntare.
4. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar apasand butonul Adauga ( ) din sectiunea Specificatie (detalierea documentului). Completati informatiile obligatorii din sectiunea Identificare. Informatiile optionale pot fi completate in sectiunea Alternative
5. Apasati butonul Salveaza ( ) pentru salvarea inregistrarii pentru fiecare numar de inventar sau butonul Renunta ( ) pentru renuntare.
6. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare ( ) pentru actualizarea datelor in domeniile implicate (Imobilizari, Analitice Dinamice/Costuri) si generarea propunerii de contare.
7. Listati documentul apeland butonul Raport Iesire prin transfer () din partea de sus a ecranului tranzactiei. Se listeaza individual fiecare tranzactie.
Bifati filtrele Gestiune daca doriti listarea unui interval de gestiuni sau Marca daca doriti listarea unui interval de marci din detalierea documentului de iesire.
8. Apelati butonul Refuzare ( ) pentru a iesi din ecranul Imobilizari si a reveni in arborele de functii al aplicatiei.
9. Apelati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de contabilitate si selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul (registrul implicit IMO sau cel din setarea CODREG_IMO)
Selectati tranzactia si apoi apelati butonul Contare (
) pentru contarea tranzactiei.
In cazul Iesirilor prin transfer, formula contabila difera fata de restul functiilor de iesire, in functie de setarea ALGIESTR (care reprezinta algoritmul pentru propunerea de contare), astfel:
In cazul setarii ALGIESTR = 1, iesirea este prezentata ca o minus intrare :
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont corespondent din antet document |
Minus Valoare imobilizare (contabila) |
Cont corespondent din antet document |
= |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Minus Valoare amortizata deductibila (contabila) |
Cont din setarea CTREGIMOB |
= |
Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
Minus Valoare amortizata nedeductibila (contabila) |
Cont corespondent rezerve deductibile din setarea contabila CTCORDIFREEV contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Minus Sold Rezerve reevaluare deductibile |
Cont corespondent rezerve nedeductibile din setarea contabila CTCORDIFREEVNED contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
Minus Sold Rezerve reevaluare nedeductibile |
Nota contabila generata, in cazul setarii ALGIESTR = 2 are forma:
Cont corespondent din antet document |
= |
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
Valoare imobilizare (contabila) |
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar |
= |
**Cont corespondent din antet document |
Valoare amortizata deductibila (contabila) |
Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont din setarea CTREGIMOB |
Valoare amortizata nedeductibila (contabila) |
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont corespondent rezerve deductibile din setarea contabila CTCORDIFREEV contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
Sold Rezerve reevaluare deductibile |
Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar |
= |
Cont corespondent rezerve nedeductibile din setarea contabila CTCORDIFREEVNED contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar |
Sold Rezerve reevaluare nedeductibile |
11. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate fi refacuta automat de sistem astfel: se sterg din registrul contabil inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva, dupa care, pe functia Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Operational -> Iesiri - Iesire prin transfer se apeleaza din nou butonul Validare ( ) prin care se pot modifica informatii din antetul documentului si se genereaza o noua propunere de contare.
12. Daca la iesirea din evidenta se inregistreaza si rezerve reevaluare verificati functia Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Reevaluare-> Rezerve. Actionand butonul Setari () din dreapta ecranului, sectiunea Filtare, filtrati fie numarul de inventar Egal cu, fie Numar tranzactie Egal cu / Se termina cu numarul tranzactiei de iesire.
13. Verificati situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor selectand numarului de inventar iesit.
Rezultat
In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniile Imobilizari, Analitice Dinamice/Costuri si se genereaza propunerea de contare in registrul de contabilitate
Valoarea imobilizarii iesite (in cazul iesirii partiale) va diminua valoarea amortizarii lunare din luna urmatoare iesirii.
Iesirea totala a unui numar de inventar presupune si iesirea din calculul amortizarii alternative.
Starea imobilizarii iesite (in cazul iesirii totale) devine TRANSFERAT. In Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte -> Consultare imobilizari apare cu stare TRANSFERAT, in rapoartele pe perioade apare cu stare TRANSFERAT in luna iesirii, iar in lunile anterioare cu starea anterioara iesirii
Numarul de inventar iesit (in cazul iesirii totale) nu mai apare in rapoartele din lunile urmatoare iesirii.
Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.
Atenționare
NU SE POT INREGISTRA IESIRI in aceeasi luna cu intrarea (un numar de inventar nu poate fi scos din evidenta printr-o functie de iesire in aceeasi luna cu intrarea in evidenta, ci doar prin stornare intrare)
La intrarea pe tipul de document Iesire prin transfer utilizatorul poate vedea toate tranzactiile disponibile in functie de drepturile sale de acces pe Business Unit-uri. Pentru filtrarea anumitor tranzactii sau sortarea acestora se apeleaza butonul Setari () din coltul dreapta sus al ecranelor de tranzactii
Un mijloc fix cu mai multe surse de finantare (conturi) iese din evidenta din toate sursele de finantare (conturile), adica nu se poate face iesire totala/partiala doar din una/mai multe surse de inantare ci doar din toate sursele o data
La culegerea documentului de iesire, in detaliere se vede o singura inregistrare pentru un numar de inventar, cu valorile cumulate din toate sursele de finantare (conturile) atasate mijlocului fix, iar dupa validarea documentului, in detaliere apar atatea inregistrari cate surse de finantare are respectivul mijloc fix.
O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie de Stornare introdusa pe aceeasi functie, la aceeasi perioada fiscala
Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai pe cele din registrul de contabilitate - nota contabila cu domeniile implicate - Analitice Dinamice/Costuri.