Subventii 8x

Scop

Evidenta subventiilor pentru investitii la nivel de numar de inventar.

Numerele de inventar provenite din subventii pentru investitii sau valoarea partiala a imobilizarilor provenite din subventii pentru investitii vor fi inregistrate pe conturi de imobilizare distincte de restul conturilor de imobilizari (analitice separate ale conturilor de imobilizari). Pentru aceste conturi se definesc seturi de setari CTSUBVcontimob si CTCORSUBVcontimob, astfel incat, la calcul amortizare sa existe posibilitatea de generare automata a tranzactiilor contabile de trecere la venituri a cotei-parti a subventiilor pentru investitii, corespunzator amortizarii inregistrate.

Prerechizite

Pentru fiecare cont de imobilizare reprezentand sursa de finantare «Subventii» se vor defini cele 2 setari CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob

Procedura

1. Apelati Financial -> Imobilizari -> Contabilitate imobilizari -> Amortizare -> Calcul Amortizare

2. Completati codul, numarul si data documentului care se vor genera in registrul de contabilitate AMO si apelati butonul Calcul amortizare. In procedura de calcul se genereaza nota contabila pentru TOATE numerele de inventar din conturile ctimob pentru care exista definite ambele setari CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob

3. In cazul finalizarii cu succes a calculului, apelati butonul image1 sau image2 din stanga ecranului pentru a iesi din procedura de calcul amortizare.

4. In cazul finalizarii fara succes, apelati buton image3 sau image4 Setari imobilizari pentru actualizarea setarilor care lipsesc si apoi reluati de la pas 2.

5. Apelati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de contabilitate si selectati registrul AMO. Vor fi disponibile tranzactiile Business Unit-ului / Business Unituri-lor pe care utilizatorul are acces conform profilului sau.

6. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul image5 pentru contarea tranzactiei. Tranzactia generata va contine si formule de forma:

CTCORSUBVctimob = CTSUBVctimob cu amortizarea lunara calculata pentru toate numerele de inventar pe contul de imobilizare respectiv.

7. Verificati in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte -> Situatia imobilizarilor cu selectie Un cont - fiecare din conturile de imobilizare reprezentand sursa de finantare «Subventii». Verificati ca toate numerele de inventar incluse in raport sa fie cele finantate din subventii pentru investitii. Suma din inregistrarea contabila generata de calcul amortizare trebuie sa coincida cu valoarea amortizarii lunare (fara eventualele corectii de amortizare) aferente conturilor de imobilizari din subventii. Pentru numerele de inventar cu valori din mai multe surse de finantare, raportul trebuie sa prezinte numai valoarea aferenta subventiei pentru investitii.

Rezultat

  • Se genereaza nota contabila numai pentru amortizare lunara diferita de zero (de ex. in cazul mijloacelor fixe cu regim scutit nu se va genera aceasta inregistrare)

  • La un calcul de amortizare de diferenta fata de un calcul anterior se genereaza numai inregistrari de diferenta fata de nota contabila anterioara contata.

  • Zona si purtatorul pe care se inregistreaza venitul se vor prelua de la nivelul fiecarui mijloc fix

image6 Atentie

  • Conturile definite ca valori ale setarilor CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob trebuie sa existe in planul de conturi, sa fie conturi de detaliu;

  • Conturile din setarile CTSUBVctimob trebuie sa nu aiba nici un domeniu atasat, iar cele din setarile CTCORSUBVctimob sa aiba domeniul VE.

  • Pentru un cont de imobilizare trebuie sa existe definite ambele setari CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob