Transformare natura

Scop

Prin bonul de miscare cu transfer contabil (transformare natura) se pot modifica orice informatii atasate mijlocului fix, inclusiv obiectul de cost (zona si purtatorul), cat si conturile si domeniul (Tip document intern : NATIM).

Se genereaza note contabile de transfer dintr-un cont in altul la schimbarea contului de imobilizare, la schimbarea conturilor de amortizare (daca numerele de inventar au amortizare) sau la schimbarea conturilor de rezerve din reevaluare (daca numerele de inventar au rezerve). La schimbarea conturilor de cheltuiala cu amortizarea nu se genereaza nota contabila, conturile de cheltuiala urmand a fi reglate dupa calculul amortizarii in luna urmatoare transferului.

Se pot transfera numai numere de inventar apartinand Business Unit-urilor la care utilizatorul are acces conform profilului sau.

Prerechizite

• Configurare imobilizari

• Setari specifice functionalitatilor de transferuri definite

• Pentru contarea tranzactiei - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Registre de contabilitate pe registrul IMO (sau pe registrul definit de setarea CODREG_IMO)

• Pe luna curenta a tranzactiei de transfer sa fie dat Calcul amortizare.

Procedura

1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor

2. Apelati Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Operational -> Transferuri - Transformare natura apasand butonul Arata

3. Apasati butonul din partea de jos a ecranului sau butonul si completati ecranul Informatii.

4. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar apasand butonul din sectiunea Specificatie, unde modificati cel putin una din informatiile dorite in ecranele Identificare, Amortizare/Contabilitate, Suplimentare si Alternative Este necesar sa existe cel putin o modificare de zona/purator/cont/domeniu/surse finantare/articole bugetare

5. Apasati butonul pentru salvarea inregistrarii pentru fiecare numar de inventar sau butonul pentru renuntare.

6. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare pentru actualizarea datelor in domeniul Imobilizari si generarea propunerii de contare - in cazul schimbarii contului de imobilizare, de amortizare sau a celui de rezerve sau a Business unit-ului sau Fondului. In cazul in care nu se genereaza nota contabila, inregistrarea se marcheaza automat cu Contat = DA (starea tranzactiei devine CONTATA) (de exemplu cazul in care se schimba numai sursa de finantare si/sau articolul de buget, sau se schimba cont rezerve dar nu exista valoare rezerve transferata sau se schimba cont amortizare dar nu exista valoare amortizare transferata sau se schimba unul din conturile de cheltuiala, sau se schimba domeniul, sau se schimba obiectul de cost )

8. Daca transferul nu a generat o nota contabila (starea tranzactiei este CONTATA, adica CONTAT = DA), apelati butonul pentru a iesi din ecranul Imobilizari si a reveni in arborele de functii al aplicatiei.

9. Daca transferul a generat o nota contabila (starea tranzactiei este NECONTATA, adica CONTAT = NU), apelati butonul pentru a iesi din ecranul Imobilizari si apelati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de contabilitate. Selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul (registrul implicit IMO sau cel din setarea CODREG_IMO)

10. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul pentru contarea tranzactiei.

Nota contabila in cazul in care nu se schimba business unit-ul si conturile implicate in transfer apartin numai contabilitatii financiare (NU se folosesc conturile de decontare definite la nivelul business unit-ului) difera in functie de setarile MODCONTARE, CTREGIMOB si CONTREGLIESIRE, astfel:

Incepand cu versiunea 7.4.25.0 - daca Business unit-urile implicate in tranzactie apartin aceleiasi contabilitati, nu se genereaza note contabile prin conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant

Daca MODCONTARE = 1:

Cont din setarea CONTREGLIESIRE = Cont imobilizare iesire Valoare imobilizare transferata

Cont imobilizare intrare = Cont din setarea CONTREGLIESIRE Valoare imobilizare transferata

Cont iesire amortizare = Cont din setarea CONTREGLIESIRE Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CONTREGLIESIRE = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata

Cont iesire rezerve = Cont din setarea CONTREGLIESIRE Valoare rezerve transferata

Cont din setarea CONTREGLIESIRE = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Daca MODCONTARE = 0:

Cont imobilizare iesire = Cont din setarea CTREGIMOB -Valoare imobilizare transferata

Cont imobilizare intrare = Cont din setarea CTREGIMOB Valoare imobilizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOB = Cont iesire amortizare -Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOB = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOB = Cont iesire rezerve -Valoare rezerve transferata

Cont din setarea CTREGIMOB = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Incepand cu versiunea 7.6.10 - Nota contabila in cazul in care nu se schimba business unit-ul si unul din conturile implicate in transfer apartin contabilitatii externe bilant (NU se folosesc conturile de decontare definite la nivelul business unit-ului) difera in functie de setarile MODCONTARE, CTREGIMOBEXTERNBILANT si CONTREGLIESIREEXTERNBILANT, astfel:

Daca MODCONTARE = 1:

Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont imobilizare iesire Valoare imobilizare transferata

Cont imobilizare intrare = Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare imobilizare transferata

Cont iesire amortizare = Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata

Cont iesire rezerve = Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare rezerve transferata

Cont din setarea CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Daca MODCONTARE = 0:

Cont imobilizare iesire = Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT -Valoare imobilizare transferata

Cont imobilizare intrare = Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT Valoare imobilizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont iesire amortizare -Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata

Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont iesire rezerve -Valoare rezerve transferata

Cont din setarea CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Valoarea amortizarii transferate nu include amortizarea lunii respective. Valoarea rezervelor transferate nu include miscarile rezervelor din cursul lunii respective.

In cazul in care transferul este integral de pe un cont de imobilizare pe altul, valoarea amortizarii transferate include si amortizarea lunara, iar valoarea rezervelor transferate reprezinta soldul rezervelor la momentul transferului. Astfel, dupa validarea documentului, valoarea amortizarii pe vechiul cont devine 0 (intreaga valoare se transfera pe noul cont), iar soldul rezervelor pe vechiul cont devine 0 (intreaga valoare se transfera pe noul cont)

In cazul schimbarii business unit-ului (Business Unit-urile implicate in tranzactie au BU contabilitate diferite) nota contabila generata difera in functie de setarile MODCONTARE si CTDECREFCORESP, iar conturile de decontare unitate/subunitate/extern bilant se preiau din definitiile business unit-urilor implicate, astfel:

10.0. In cazul MODCONTARE = 0 (iesirea este privita ca o minus intrare), nota contabila generata are forma:

10.0.1. Daca setarea CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)

Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare amortizare deductibila (contabila) -Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare rezerve deductibile -Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

10.0.2. Daca setarea CTDECREFCoresp = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor )

Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare amortizare deductibila (contabila) -Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	-Valoare rezerve deductibile -Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor )

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

10.1. In cazul MODCONTARE = 1 nota contabila generata are forma:

10.1.1. Daca setarea CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor )

Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor	=	Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor )

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

10.1.2. Daca setarea CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)

Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor	=	Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subunitate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve)

11. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate fi refacuta automat de sistem astfel:

• se sterg din registrul contabil inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva

• pe functia Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Tranzactii -> Transferuri - Bon de miscare

se apeleaza din nou butonul Validare prin care se genereaza o noua propunere de contare.

12. Daca prin tranzactie se transfera si rezerve reevaluare verificati functia Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Reevaluare-> Rezerve. Actionand butonul din dreapta ecranului, sectiunea Filtare, filtrati fie numarul de inventar Egal cu, fie Numar tranzactie Egal cu / Se termina cu numarul tranzactiei de transfer.

13. Verificati la perioada fiscala a documentului (cea din data efectiva) situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor cu recomandarea: selectie Un numar inventar, ordonare Cont, bifa «Detaliu amortizare» si bifa «Sold rezerve».

Rezultat

• In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniul Imobilizari

• Informatiile „noi”, „primitoare” sau „destinatare” modificate prin bonul de miscare cu transfer contabil (transformare natura) devin valabile de la luna transferului. In Financial -> Contabilitate Imobilizari-> Rapoarte -> Consultare imobilizari numarul de inventar apare cu informatiile noi, in rapoartele pe perioade apare cu informatiile noi in luna bonului de miscare, iar in lunile anterioare cu informatiile anterioare transferului

• Noile informatii pe baza carora se calculeaza amortizare lunara (valori pe conturi noi, data start amortizare noua, durata start amortizare noua, regim amortizare nou contabile si alternative) vor avea efect incepand cu luna urmatoare transferului.

• Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.

Atentie

• La intrarea pe tipul de document Transformare natura utilizatorul poate vedea toate tranzactiile disponibile in functie de drepturile sale de acces pe Business Unit-uri (cele care contin numere de inventar din BU-urile pe care are acces si cele care nu au niciun numar de inventar in detaliere). Pentru filtrarea anumitor tranzactii sau sortarea acestora se apeleaza butonul Setari din coltul dreapta sus al ecranelor de tranzactii

• O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie inversa de transfer (de ex. un transfer din contul 1 catre contul 2 poate fi anulat printr-un transfer din contul 2 in contul 1)

• Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai nota contabila din registrul de contabilitate

• Pentru ca informatiile modificate printr-un document de transformare natura sa fie preluate si in lunile urmatoare acestuia trebuie sa se reia calcul amortizare de la luna transferului pana la ultima luna.