Configurare Contabilitate Vanzari

Documentele emise in procesele de vanzari au reflectare in contabilitate. Acestea sunt: Dispozitii de livrare articole, Avize de insotire marfa, Dispozitii valorice, Facturi, Note de receptie retur. Referinte pentru organizarea contabilitatii proceselor de vanzari:

Registre de Contabilitate

Monografii Contabile Servicii

Monografii Contabile Articole

Monografii Contabile Organizatii Bugetare

Inregistrarea Venitului din Vanzari

Registre Contabilitate Vanzari

Registre auxiliare de contabilitate retin inregistrarile contabile ale operatiunilor de vanzari. Se pozitioneaza la intrarea unei functii care genereaza operatiuni contabile. In definirea acestora se tine cont segmentarea pe responsabilitati atat operationale cat si contabile, gruparea cat mai omogena a documentelor pentru o vizibilitate si verificare cat mai eficiente.

Notă

Recomandari:

• Pentru fiecare Business Unit care reprezinta o persoana juridica creati registre distincte;

• Definiti registre distincte asociate rolurilor responsabililor din contabilitate;

• In cazul in care vindeti articole (marfuri, produse) pot fi definite registre de contabilitate pe gestiuni

pentru inregistrarea iesirilor (dispozitii de livrare, avize de expeditie) sau retururilor de stoc (note de receptie retur);

• Daca sunteti o organizatie mica spre medie, fara roluri multiple ale responsabililor si doriti un proces rapid de facturare, definiti un singur registru de contabilitate pentru vanzari;

Pentru definire:

1. Accesati Financial -> Definitii Generale -> Registre de Contabilitate - Definire

2. Completati:

Cod: cod unic de identificare registru, pe care iti veti selecta la generarea inregistrarilor contabile din documentele de vanzari;

Denumire

Tip: OD (operatii contabile diverse)

Monografii Contabile Servicii

Inregistrari contabile pe fluxul de vanzari servicii sunt generate numai la Facturare. Se seteaza astfel:

1. Accesati **Logistics -> Setari Logistica

2. Din meniu alegeti Vanzari si Distributie -> Facturi -> Setari facturi

3. Va pozitionati pe variabila de setare CTCLNOMSERVVNZ si pozitionati una din valorile:

• NU - Se aplica de regula cand exista un singur cont de client in planul de conturi, caz in care contul de client se seteaza in Setari contabile.

• DA - Se aplica atunci cand exista o dezvoltare a conturilor de client in panul de conturi atribuite diverselor vanzari pe grupe de servicii si se seteaza pe serviciu.

4. Va pozitionati pe variabila de setare CTAVNOMSERVVNZ si pozitionati una din valorile:

• NU - Se aplica de regula cand exista un singur cont clienti facturi in avans in planul de conturi, caz in care contul de client se seteaza in Setari contabile.

• DA - Se aplica atunci cand exista o dezvoltare a conturilor clienti in avans in panul de conturi atribuite diverselor vanzari pe grupe de servicii si se seteaza pe serviciu.

5. Setare conturi in nomenclatorul de servicii in cazul variabilelor de setare CTCLNOMSERVVNZ si CTAVNOMSERVVNZ cu valoare DA:

In acest caz, conturile client se seteaza pe fiecare serviciu, astfel:

• Functia: Logistics -> Definitii Logistica -> Arhitectura de Business

• Pozitionare pe ecran Servicii

• Asociati serviciului in ecranul Editor din zona Conturi si completati:

  • Client: contul de client (4111) daca Variabila de setare CTCLNOMSERVVNZ are valoarea DA

  • TVA Vanzare: contul TVA colectat sau neexigibil la vanzare (4427 - TVA colectat pentru sistem TVA normal sau 44281 - TVA neexigibil pentru sistem TVA la incasare)

  • Venituri: contul venituri din vanzari pentru serviciu. Este obligatoriu de completat.

  • In Avans: contul clienti creditori pentru monografia facturilor in avans si decontarea acestora, daca Variabila de setare CTAVNOMSERVVNZ are valoarea DA

6. Setati conturile in Setari contabile:

• Accesati Logistics -> Vanzari & Retail -> Setari (buton din coltul stanga-jos) -> Setari Contabile (din meniul afisat).

• In zona filtrare rapida, tastati FACTC

• Pozitionati valorile pe variabilele de setare:

Tip Doc.	Variabila	Cont Variabila	Cont Corespondent	Explicatie	Observatii privind alte monografii
FACTC	CTCLFACT		4111	CONT CLIENT FOLOSIT LA INREGISTRAREA VANZARILOR	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTCLAVFCT		418	CONT CLIENT FOLOSIT LA INREGISTRAREA VANZARILOR LA INCLUDEREA UNUI AVIZ DE EXPEDITIE	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTTVACOLEC		4427	CONT TVA COLECTATA	Nu se completeaza Cont variabila. Contul TVA colectat se aplica pentru orice pozitie din factura
FACTC	CTTVANEEX		44282	CONT TVA NEEXIGIBILA - Sistem TVA la Incasare, cu domeniul TV	Nu se completeaza Cont variabila. Contul TVA neexigibil se aplica pentru pozitiile din factura care au coduri de tva cu mentiunea „TVA la incasare”
FACTC	CTAVANSFACTC		419	Contul de clienti creditori folosit la facturare avans si decontare avans	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTCHELTDISCVAL		667	CONT INREGISTRARE DISCOUNT LA FACTURARE	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTCHSCONT		667	CONT CHELTUIALA PENTRU SCONTURILE ACORDATE PE FACTURA	Nu se completeaza Cont variabila.

Monografii Contabile Vanzari Articole

Setare cont client vanzari articole

Preluarea contului client in inregistrarile contabile sunt dictate prin variabilele de setare CTPARTCLFACTC (pentru articole) si CTCLNOMSERVVNZ. Pentru configurare:

1. Accesati **Logistics -> Setari Logistica

2. Din meniu alegeti Vanzari si Distributie -> Facturi -> Setari facturi

3. Va pozitionati pe variabila de setare CTPARTCLFACTC si pozitionati una din valorile:

• NU - Se aplica de regula cand exista un singur cont de client in planul de conturi, caz in care contul de client se seteaza in Setari contabile.

• DA - Se aplica atunci cand exista o dezvoltare a conturilor de client in panul de conturi atribuite diverselor vanzari pe portofolii de clienti.

In acest caz, conturile client se seteaza pe fiecare partener, astfel:

• Functia: Financial -> Definitii Generale -> Parteneri

• Asociati partenerului in ecranul Participare conturile de client in: Cont Client (monografie facturi) si Cont Facturi de Intocmit (monografie avize si dispozitii de livrare)

Setari contabile

Monografiile contabile specifice tranzactiilor de vanzari se configureaza accesand:

Logistics -> Vanzari & Retail -> Setari (buton din coltul stanga-jos) -> Setari Contabile (din meniul afisat).

In partea dreapta a ferestrei, in campul Filtrare rapida se pot completa valori aferente coloanelor Domeniu, Tip Doc., Variabila si Cont Variabila pentru filtrarea setarilor existente.

Definirea unei noi setari se efectueaza astfel:

1. Apasati butonul Adaug din coltul dreapta-jos;

2. Completati campurile:

1. Domeniu - domeniul de aplicabilitate al variabilei - ST;

2. Tip Doc. - tipul documentului pentru care se aplica setarea. Poate lua una din valorile:

• AVFCT - Aviz de expeditie;

• DL - Dispozitie de Livrare;

• FACTC - Factura;

• NRRVNZ - Nota de Receptie Retur.

3. Tip Contabilitate - tipul de contabilitate specific organizatiei (Bugetari / Comercial);

4. Variabila - denumirea setarii (cuvant rezervat, utilizat in codul sursa pentru identificarea contului);

5. Cont Variabila - contul contabil atasat setarii, existent in Financial -> Definitii Generale -> Planul de Conturi, de tip Detaliu;

6. Cont Corespondent - contul contabil ce se va genera in nota contabila, in corespondenta cu contul variabilei (daca este cazul). Existent in Financial -> Definitii Generale -> Planul de Conturi, de tip Detaliu.

7. Explicatie.

Notă

Setarile contabile sunt disponibile la implementarea sistemului si se actualizeaza la dezvoltarea in analitic a planului de conturi.

Intrucat campul Variabila este cuvant rezervat, la actualizare de variabile noi, va recomandam sa copiati o variabila similara si sa modificati valorile din conturi. Pot fi grupate dupa tipul de document si conturile specifice.

Aviz de Expeditie

Setarile documentelor pentru Avize de expeditie sunt aplicabile pentru vanzarea de articole din stoc, prin care se identifica contul de stoc pe care sunt inregistrate in gestiune.

Exemplificam setarea in cazul vanzarii de produse finite pentru tip contabilitate = Comercial:

Tip Doc.	Variabila	Cont Variabila	Cont Corespondent	Explicatie	Observatii privind alte monografii
AVFCT	CTCLAVFCT		418	CONT CLIENT FOLOSIT LA INREGISTRAREA VANZARILOR	Nu se completeaza Cont variabila. Contul client se aplica pentru orice cont de stoc iesire articol.
AVFCT	CTCHVZ	345	711	CONT CHELTUIALA CORESPONDENT CONSUM (VANZARE) FACTURA CU AVIZ	Configurarea se va realiza pentru fiecare cont de stoc al articolelor vandute specificat in cont variabila. Contul de descarcare gestiune poate fi cont cu domeniul VE (Venit) sau CS (Cost)
AVFCT	CTVEN	345	7015	CONT CORESPONDENT PENTRU INREGISTRAREA PRODUCTIEI	Contul venituri din vanzari, aferent vanzarii unui articol pe cont de stoc din campul Cont Variabila.

Dispozitie de Livrare

In cazul dispozitiilor de livrare servicii, nu se genereaza inregistrare contabila.

Pentru articole, se genereaza inregistrarea iesirii din gestiune.

Exemplificam setarea in cazul vanzarii de marfuri din depozit la pret cu ridicata:

Tip Doc.	Variabila	Cont Variabila	Cont Corespondent	Explicatie	Observatii privind alte monografii
DL	CTCHVZ	371.01	607.01	CONT CHELTUIALA CORESPONDENT CONSUM (VANZARE) FACTURA CU AVIZ	Configurarea se va realiza pentru fiecare cont de stoc al articolelor vandute specificat in cont variabila. Contul de descarcare gestiune poate fi cont cu domeniul VE (Venit) sau CS (Cost)

Factura

Exemplificam setarea in cazul vanzarii de produse:

Tip Doc.	Variabila	Cont Variabila	Cont Corespondent	Explicatie	Observatii privind alte monografii
FACTC	CTCLFACT		4111	CONT CLIENT FOLOSIT LA INREGISTRAREA VANZARILOR	Nu se completeaza Cont variabila. Contul client se aplica pentru orice cont de stoc iesire articol.
FACTC	CTVEN	345	7015	CONT VENIT CORESPONDENT CONTULUI DE STOC - VANZARE CU FACTURA	Contul venituri din vanzari, aferent vanzarii unui articol pe cont de stoc din campul Cont Variabila.
FACTC	CTCLAVFCT		418	CONT CLIENT FOLOSIT LA INREGISTRAREA VANZARILOR LA INCLUDEREA UNUI AVIZ DE EXPEDITIE	Nu se completeaza Cont variabila. Contul client se aplica pentru orice cont de stoc iesire articol.
FACTC	CTTVACOLEC		4427	CONT TVA COLECTATA	Nu se completeaza Cont variabila. Contul TVA colectat se aplica pentru orice pozitie din factura
FACTC	CTTVANEEX		44282	CONT TVA NEEXIGIBILA - Sistem TVA la Incasare, cu domeniul TV	Nu se completeaza Cont variabila. Contul TVA neexigibil se aplica pentru pozitiile din factura care au coduri de tva cu mentiunea „TVA la incasare”
FACTC	CTAVANSFACTC		419	Contul de clienti creditori folosit la facturare avans si decontare avans	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTCHELTDISCVAL		667	CONT INREGISTRARE DISCOUNT LA FACTURARE	Nu se completeaza Cont variabila.
FACTC	CTCHSCONT		667	CONT CHELTUIALA PENTRU SCONTURILE ACORDATE PE FACTURA	Nu se completeaza Cont variabila.

Nota de receptie retur

In cazul returului de servicii, nu se genereaza inregistrare contabila.

Pentru articole, se genereaza inregistrarea iesirii din gestiune.

Exemplificam setarea in cazul vanzarii de marfuri din depozit la pret cu ridicata:

Tip Doc.	Variabila	Cont Variabila	Cont Corespondent	Explicatie	Observatii privind alte monografii
NRRVNZ	CTCHVZ	371.01	607.01	CONT CONSUM - RETUR VANZARI	Configurarea se va realiza pentru fiecare cont de stoc al articolelor vandute specificat in cont variabila. Contul de descarcare gestiune poate fi cont cu domeniul VE (Venit) sau CS (Cost)

Notă

Pentru fiecare cont analitic cu domeniul ST si Detaliu definiti variabile de setare pentru descarcarea gestiunii si inregistrarea venitului din vanzari, pozitionad contul de stoc in campul Cont Variabila.

Intrucat campul Variabila este cuvant rezervat, la actualizare de variabile noi, va recomandam sa copiati o variabila similara si sa modificati valorile din conturi.

Monografii contabile Organizatii Bugetare

Se declara similar ca pentru organizatiile comerciale, dar se va aplica un mod simplificat pe activitati. Conturile detaliu din planul de conturi au asociate activitati contabile.

Mentionam setarile ca diferenta de declarat fata de comercial:

1. Accesati **Logistics -> Setari Logistica

2. Din meniu alegeti Vanzari si Distributie -> Facturi -> Setari facturi

3. Va pozitionati pe variabile de setare si pozitionati una din valorile:

Denumire Variabila	Valoare Variabila	Comentariu
CTAVNOMSERVVNZ	DA	In nomenclatorul de servicii veti preciza Contul clienti detaliu in avans pentru fiecare serviciu
CTCLNOMSERVVNZ	DA	In nomenclatorul de servicii veti preciza Contul clienti detaliu pentru fiecare serviciu
CTPARTCLFACTC	XX	Nesetat, nu se va prelua din nomenclatorul de Parteneri
CTTVACOLEC_FACTC_ALG	1	La generarea inregistrarilor contabile pentru factura, se va prelua contul TVA colectat aferent activitatii contului client introdus la inregistrarea facturii

4. Accesati Logistics -> Vanzari & Retail -> Setari (buton din coltul stanga-jos) -> Setari Contabile (din meniul afisat).

• Completati: Tip Contabilitate - Bugetari

• Definiti monografiile contabile pe fiecare document.

Pe fiecare tip de document (AVFCT, DL, FACTC, NRRVNZ) variabilele care detrmina contul de descarcare gestiune si contul de venit din vanzari, respectiv CTCHVZ si CTVEN, precizati corespondentele intre contul de stoc (Cont variabila) si contul corespondent de cheltuiala sau venit prin conturi detaliu. Pentru variabilele care precizeaza conturi clienti si TVA, introduceti un cont general, parinte al acestor conturi.

• AVFCT - Aviz de expeditie;

• DL - Dispozitie de Livrare;

• FACTC - Factura;

• NRRVNZ - Nota de Receptie Retur.

Inregistrarea Venitului din Vanzari

Inregistrarea veniturilor din vanzari si a costurilor articolelor vandute se realizeaza pe obiecte de cost/venit.

Recomandam sa definiti obiecte de cost de baza (destinate inregistrarii veniturilor din vanzari) pe organizatii de vanzari pana la nivel de grupe de produse si servicii, daca se doreste o analiza detaliata a costurilor si veniturilor.

Obiectele de cost se asociaza centrelor de profit. Si acestea vor fi dezvoltate relativ la nivelul de analiza al profitabilitatii vanzarilor.

Pentru actualizare:

• Centre de Profit: Financial -> Definitii Generale -> Profit Center

• Obiecte de Cost/Venit: Financial -> Definitii Generale -> Obiecte de cost/venit

Configurare Obiecte de Cost - Servicii

Obiectele de cost se asociaza serviciilor in nomenclatorul de servicii. Acestea sunt propuse in dispozitii de livrare, cu posibilitate de a fi modificate.

Obiectele de cost pe servicii, pot fi actualizate:

1. Accesati: Logistics -> Definitii Logistica -> Arhitectura de Business

2. Pozitionare pe ecran Servicii

3. Asociati serviciului in ecranul Editor din zona Dimensiuni de analiza si completati: Zona si Purtator

Configurare Obiecte de cost - Articole din stoc

Obiectele de cost/venit se preiau din definitia gestiunii de unde se face iesirea articolului.

Pentru pozitionare obiect de cost/venit:

1. Accesati: Logistics -> Definitii Logistica -> Gestiuni

2. Pozitionati pe gestiune si completati: Zona si Purtator