Credite

Se configureaza modele de esalonare, inregistrare a tranzactiilor repetitive provenite din contractele de credit.

Modelul de esalonare are doua componente:monografii contabile si graficul de esalonare al elementelor si valorilor ce vor fi generate ca si tranzactii financiar-contabile pe durata creditului.

A. Fenomene Economice

1. Se stabileste monografia contabila pentru ratele,dobanzile,comisioanele, diferentele de curs valutar, etc. de la nivelul fiecarui credit in parte.

Exemplu pentru credit de tip revolving :

• suma restanta la final de luna (5191 = 5121.01)

• comision de administrare (627.1=5121.01)

• dobanda curenta (666=5121.01)

2. Se configureaza cate un Fenomen Economic, pentru fiecare credit (se poate utiliza acelasi fenomen pentru creditele care au aceeasi monografie).

Pentru monografia data exemplu mai sus, in baza de date etalon este definit fenomenul economic de model CREDIT_REVOLVING.

B. Tipuri de Operatiuni

Tipul de operatiune reprezinta atributul unui contract care genereaza in timp tranzactii repetitive complexe pe o perioada determinata: credite bancare, imprumuturi, subventii, leasing, asigurari, plasamente, venituri sau cheltuieli in avans pentru chirii, abonamente, redevente, etc. De regula, fiecarui tip de contract ii sunt specifice esalonarea platii / incasarii unor valori / elemente.

Accesati functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Esalonari Conturi->Definire Tip Operatiune

In baza de date sunt predefinite urmatoarele tipuri de operatiuni:

• CBO (Credit bancar revolving pe termen scurt (inclusiv overdraft) ), cu urmatoarele elemente:Suma curenta, Suma restanta, Dobanda curenta, Dobanda restanta, Comision de administrare, Comision de neutilizare, Diferenta de curs;

• CBT (Imprumuturi guvernamentale), cu urmatoarele elemente:Suma curenta, Suma restanta, Dobanda curenta, Dobanda restanta, Comision de administrare, Comision de neutilizare, Diferenta de curs.

Pentru a adauga si alte tipuri de operatiuni (cu alte elemente componente) actionati butonul (Adaug), completati campurile Cod si Denumire, selectati elementele componente si actionati butonul (OK).

Atunci cand este cazul, dupa definirea in sistem a unei esalonari, de la sectiunea „Definire Sume” se pot sterge tipurile de suma care nu fac obiectul acelei esalonari (de exemplu daca pe acel contract nu se percepe comision de neutilizare, tipul respectiv de suma se poate sterge de la definire sume la nivelul acelui contract).

De asemenea daca este cazul se pot adauga/configura si noi tipuri de sume, accesati functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Esalonari Conturi->Tipuri de Sume, adaugati noile tipuri de sume in lista ETS (Esalonari Tip Sume).

C. Adaugarea unui contract de credit

Accesati functia Financial->Contabilitate Financiara->Tranzactii si Rapoarte->Esalonari Conturi

In partea dreapta a ecranului (sectiunea Operatiuni) sunt prezentate esalonarile existente in sistem

1. Actionati butonul (Adaug) si completati campurile aferente din sectiunea Detaliu:

Cod		Maxim 15 caractere
Denumire		Denumirea operatiunii de esalonari; maxim 60 caractere se recomanda o descriere cat mai detaliata pentru identificarea cat mai facila a creditului in momentul procesarii sumelor
Tip		Se selecteaza din lista unul din tipurile de esalonare predefinite:CBO,CBT, sau un alt tip configurat de catre utilizator, in functie de tipul creditului
BU		Bussines Unit-ul prezent in tranzactiile generate prin modelul de esalonare
Cont		Se selecteaza din planul de conturi, contul ce inregistreaza fenomenul de esalonare. Este activ dupa selectarea BU. Se poate selecta si un cont din extern bilant Monografia contabila va fi propusa in functie de fenomenul economic asociat esalonarii.
Stare		Implicit se propune starea „Propus”. Pentru a putea genera tranzactii aferente esalonarii in cauza, trebuie sa selectam starea „Aprobat”

2. Actionati butonul (OK) pentru salvarea esalonarii (in sectiunea definire sume vor fi definite automat toate tipurile de sume din componenta tipului de esalonare selectat).

3. Actualizati tipurile de sume propuse respectiv informatiile la nivelul fiecarui tip de suma, in cazul de fata:

Informatii ce se pot actualiza la nivelul tipului de suma:

Tip suma		Suma definita pe tipul de operatiune atribuita contractului
Atribut suma		Poate lua una din valorile: Baza - suma aferenta tranzactiei principale. De exemplu in cazul unui credit, suma restanta la final de luna este suma de baza, dobanda si comisionul fiind valori accesorii ale creditului Accesorii
Moneda cotatie		Moneda de exprimare a sumei in contract
Moneda tranz.		Moneda in care va fi exprimata suma in tranzactiile ce vor fi generate
Tip Data Cotatie		Poate lua una din valorile: Today, Prima zi a sapt, Prima zi a lunii, Declarat, Fix
Fenomen economic		Fenomenul economic (monografia contabila) caruia ii este asociata suma. Tranzactiile vor avea modelul fenomenului economic
Camp fenomen		Asocierea tipului de suma respectiv cu campul aferent (din fenomenul economic asociat) - obligatoriu campul trebuie sa fie de tip N (numeric). Exemplu Suma curenta se asociaza cu campul Nx(Valoare) definit in fenomenul economic corespunzator monografiei creditului
Introducere		Poate lua una din valorile: Manual - la generarea esalonarilor campul suma propusa poate fi actualizat de catre utilizator Automat - la generarea esalonarilor campul suma propusa va fi inactiv, suma propusa se va propune automat in functie de valoarea din desfasuratorul sumelor
Validare sume		Camp activ doar pentru Introducere = Manual si specifica modul de introducere a valorilor in tranzactie: Informativ - in campul suma propusa se propune suma din desfasuratorul de sume dar se poate modifica de catre utilizator Obligatoriu - suma din desfasurator este inregistrata in tranzactii, fara a fi posibila modificarea de catre utilizator
Registru		Registrul de contabilitate unde vor fi inregistrate tranzactiile

In baza de date etalon este definit un model de esalonare CREDIT_BANCAR (tip CBO) cu tipurile de suma:Suma curenta (valoarea restanta la sfarsitul lunii), Dobanda curenta (dobanda de plata la finalul lunii), Comision de administrare. Esalonarea de model are cele doua tipuri de sume asociate la campurile corespunzatoare ale fenomenului economic CREDIT_REVOLVING.

---

4. Detaliati desfasuratorul sumelor

Reprezinta desfasuratorul tranzactiilor ce vor fi generate pe perioada contractului de credit. Sunt doua modalitati de declarare in sistem a desfasuratorului:

• Declarare fiecare suma si data la care va fi generata tranzactia pentru un element al contractului

• Import grafic esalonare din fisier EXCEL

Pentru declararea desfasuratorului sumelor procedati astfel:

• Actionati butonul (Adaug) din sectiunea Desfasurator;

• Completati elementele corespunzatoare fiecarei tranzactii in parte, respectiv:Tip Suma, Data Exigibila, Suma Cotatie, Nr document;

Tip suma	Selectati din lista tipul de suma (sunt disponibile doar tipurile de suma definite in cadrul esalonarii respective)
Data Exigibila	Data la care suma este exigibila;
Suma Cotatie	Valoarea tipului de suma in moneda contractului
Nr document	Se completeaza atunci cand se poate atribui un Numar de document, altfel nu se completeaza

• Desfasuratorul se poate verifica si lista in zona Grafic Esalonare (pentru printare actionati butonul (Imprimare).

5. Propunere spre procesare a sumelor din desfasurator:

   • Selectati din grafic suma ce urmeaza sa fie propusa spre procesare;

   • Alegeti butonul (Selectie Procesare);

   • Completati Data Propunere si Suma Propusa;

   • Actionati butonul (Propunere Procesare).

In baza de date etalon, pentru esalonarea de model CREDIT_BANCAR la sectiunea Desfasurator pentru exemplificare sunt definite trei pozitii reprezentand Suma curenta (rata lunara a creditului), Dobanda curenta si Comisionul de administrare corespunzatoare unei luni.

6. Generarea tranzactiilor prin utilizarea esalonarilor ale caror sume din desfasurator sunt propuse spre procesare:

   • Se selecteaza perioada fiscala;

   • Se acceseaza functia Financial->Contabilitate Financiara-> Tranzactii si Rapoarte-> Registre de Contabilitate;

   • Selectati registrul in care vor fi generate tranzactiile si actionati Actiuni->Generare Esalonare-> butonul (Esalonari);

   • Selectati din lista esalonarea pentru care doriti generarea tranzactiei;

   • Completati informatiile necesare pentru generarea tranzactiei;

   • Actionati butonul (OK) pentru generarea tranzactiei.

In baza de date etalon, sumele din desfasuratorul esalonarii de model CREDIT_BANCAR sunt propuse spre procesare pentru exemplificare.

Informatii suplimentare procedura generare tranzactii.

---