Bon Miscare¶
Scop¶
Prin bonul de miscare se pot modifica orice informatii atasate mijlocului fix, mai putin conturile si domeniul, cat si data start amortizare alternativa, durata amortizare alternativa, regim amortizare alternativ (Tip document intern : BMIMO).
Se pot transfera numai numere de inventar apartinand Business Unit-urilor la care utilizatorul are acces conform profilului sau, iar in cazul bonului de miscare intre gestiuni apartinand Business Unit-uri diferite si in cazul modificarii Fondului asociat obiectelor de cost se genereaza nota contabila de transfer.
Prerechizite¶
Variabile de setare specifice functiilor de transfer definite - se pot vizualiza prin actionarea tastei F3 la intrarea in functie
Pentru contarea tranzactiei (in cazul generarii de note contabile) - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre contabilitate pe registrele specifice definite
Cel putin pana la luna anterioara tranzactiei de transfer sa fie dat Calcul amortizare. Este recomandat chiar sa fie calculata amortizarea la perioada transferului.
Procedura¶
1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor
2. Apelati functia Financial -> Imobilizari -> Transferuri -> Bon de miscare
3. In cazul in care aveti drepturi de acces pentru aceasta functie pe mai multe registre, selectati unul dintre acestea pe care doriti sa se genereze nota contabila. Daca aveti drept de acces pe un singur registru, acesta se va seta automat, treceti la pasul urmator.
4. Apasati tasta Insert sau butonul 
din partea de sus a
ecranului 1. Antet documente si completati ecranul
1. Date Generale
Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar in
tab-ul 2. Detaliere document, unde modificati cel putin una din informatiile dorite in ecranele Identificare si Date contabile
6. Finalizati detalierea pentru fiecare numar de inventar apasand tasta OK
Apasati buton Iesire pentru a parasi detalierea documentului
8. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare
pentru actualizarea datelor in domeniul Imobilizari si
generarea propunerii de contare - in cazul schimbarii Business unit-ului
sau Fondului. In cazul in care nu se genereaza nota contabila,
inregistrarea se marcheaza automat cu Contat = DA
9. Se poate lista documentul apeland butonul 
. Se listeaza
individual fiecare document, cu selectie toate gestiunile predatoare /
un interval gestiuni predatoare, toate gestiunile primitoare / un
interval gestiuni primitoare, toate marcile predatoare / un interval
marci predatoare, toate marcile primitoare / un interval marci
primitoare. Se pot afisa optional totaluri pe grupari, total general,
referinta.
10. Daca transferul nu a generat o nota contabila (tranzactia este marcata cu
Contat = DA), apelati butonul 
pentru a iesi din functia de transfer.
11. Daca transferul a generat o nota contabila (tranzactia este marcata cu Contat = NU), iesiti din functia de transfer, apelati functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre de contabilitate si selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul.
12. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul 
pentru
contarea tranzactiei.
Nota contabila in cazul schimbarii business unit-ului difera in functie de valoarea variabilelor de setare MODCONTARE si CTDECREFCORESP, iar conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant se preiau din definitiile business unit-urilor implicate, astfel:
Incepand cu versiunea 7.4.25.0 - se genereaza nota contabila numai in cazul in care business unit-urile implicate in tranzactie nu apartin aceleiasi contabilitati (un bon de miscare intre doua Business unit-uri care au acelasi BU contabilitate, nu genereaza note contabile prin conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant)
12.0. In cazul MODCONTARE = 0 (iesirea este privita ca o minus intrare), nota contabila generata are forma:
12.0.1. Daca variabila CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare amortizare deductibila (contabila)
– Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare)
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare rezerve deductibile
– Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subunit ate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
12.0.2. Daca variabila CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare amortizare deductibila (contabila)
– Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
– Valoare rezerve deductibile
– Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
12.1. In cazul MODCONTARE = 1 nota contabila generata are forma:
12.1.1. Daca variabila CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont Imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar
Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar
Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subun itate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat numar de fiecarui inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
12.1.2. Daca variabila CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi
Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont Imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar
Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar
Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)
Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar
Valoare amortizare deductibila (contabila)
Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subuni tate/extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar
=
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar
Valoare rezerve deductibile
Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).
13. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate
fi refacuta automat de sistem astfel: se sterg din registrul contabil
inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva, dupa
care, pe functia Bon de Miscare se apeleaza din nou butonul Validare
prin care se poate modifica referinta din antetul documentului
si se genereaza o noua propunere de contare.
14. Verificati situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial ->Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor selectand numarului de inventar .
Rezultat¶
In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniul Imobilizari
Informatiile „noi” sau „actuale” modificate prin bonul de miscare devin valabile de la luna transferului. In Financial -> Imobilizari -> Consultare imobilizari apare cu informatiile noi, iar in rapoartele pe perioade apare cu informatiile noi in luna bonului de miscare, iar in lunile anterioare cu informatiile anterioare transferului
Noile informatii pe baza carora se calculeaza amortizare lunara (data start amortizare noua, durata start amortizare noua, regim amortizare nou contabile si alternative) vor avea efect incepand cu luna urmatoare transferului.
Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.
Atentie¶
La intrarea in functie utilizatorul isi poate vedea numai tranzactiile proprii. Pentru a se vizualiza si valida toate inregistrarile se va apela butonul
„Selectie toate
inregistrarile”.Un mijloc fix chiar daca este inregistrat in mai multe conturi, are o singura data calcul amortizare contabila, o singura durata pentru calcul amortizare contabila, un singur regim de amortizare contabil, o singura gestiune, marca, rezidenta, zona, purtator, departament, subdepartament, grupa, cod clasificare, o singura data calcul amortizare alternativa, o singura durata pentru calcul amortizare alternativa, un singur regim de amortizare alternativ. Astfel, un mijloc fix cu mai multe surse de finantare este transferat pe toate sursele de finantare (conturile), adica nu se poate transfera doar din una / mai multe surse de finantare ci doar din toate sursele o data.
Astfel, la culegerea documentului de transfer, in detalierea documentului se culege o singura inregistrare, cu valorile cumulate din toate sursele de finantare (conturile) atasate mijlocului fix, iar dupa validarea documentului, in detaliere apar atatea inregistrari cate surse de finantare are respectivul mijloc fix.
O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie inversa de transfer ( de ex. un transfer din gestiunea 1 catre gestiunea 2 poate fi anulat printr-un transfer din gestiunea 2 in gestiunea 1)
Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai nota contabila din registrul de contabilitate
Pentru ca informatiile modificate printr-un bon de miscare sa fie preluate si in lunile urmatoare acestuia trebuie sa se reia calcul amortizare de la luna transferului pana la ultima luna.