Bon Miscare cu Transfer Contabil

Scop

Prin bonul de miscare se pot modifica orice informatii atasate mijlocului fix, inclusiv conturile si domeniul, cat si data start amortizare alternativa, durata amortizare alternativa, regim amortizare alternativ (Tip document intern : NATIM). Se genereaza note contabile de transfer dintr-un cont in altul la schimbarea contului de imobilizare, la schimbarea conturilor de amortizare (daca numerele de inventar au amortizare) sau la schimbarea conturilor de rezerve din reevaluare (daca numerele de inventar au rezerve). La schimbarea conturilor de cheltuiala cu amortizarea nu se genereaza nota contabila, conturile de cheltuiala urmand a fi reglate dupa calculul amortizarii in luna urmatoare transferului.

Se pot transfera numai numere de inventar apartinand Business Unit-urilor la care utilizatorul are acces conform profilului sau, iar in cazul bonului de miscare intre gestiuni apartinand Business Unit-uri diferite si in cazul modificarii Fondului asociat obiectelor de cost se genereaza nota contabila de transfer.

Prerechizite

• Configurare imobilizari

• Variabile de setare specifice functiilor de transfer definite - se pot vizualiza prin actionarea tastei F3 la intrarea in functie

• Pentru contarea tranzactiei (in cazul generarii de note contabile) - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre contabilitate pe registrele specifice definite

• Cel putin pana la luna anterioara tranzactiei de transfer sa fie dat Calcul amortizare. Este recomandat chiar sa fie calculata amortizarea la perioada transferului.

Procedura

1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor

2. Apelati functia Financial -> Imobilizari -> Transferuri -> Bon de Miscare cu Transfer Contabil

3. In cazul in care aveti drepturi de acces pentru aceasta functie pe mai multe registre, selectati unul dintre acestea pe care doriti sa se genereze nota contabila. Daca aveti drept de acces pe un singur registru, acesta se va seta automat, treceti la pasul urmator.

4. Apasati tasta Insert sau butonul din partea de sus a ecranului 1. Antet documente si completati ecranul 1. Date Generale

5. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar in tab-ul 2. Detaliere document, unde modificati informatiile dorite in ecranele Identificare si Date contabile - trebuie sa existe cel putin o modificare in ecranul Date contabile

6. Finalizati detalierea pentru fiecare numar de inventar apasand tasta OK

7. Apasati buton Iesire pentru a parasi detalierea documentului

8. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare pentru actualizarea datelor in domeniul Imobilizari si generarea propunerii de contare - in cazul schimbarii contului de imobilizare, de amortizare sau a celui de rezerve sau a Business unit-ului sau Fondului. In cazul in care nu se genereaza nota contabila, inregistrarea se marcheaza automat cu Contat = DA (de exemplu cazul in care se schimba numai sursa de finantare si/sau articolul de buget, sau se schimba cont rezerve dar nu exista valoare rezerve transferata sau se schimba cont amortizare dar nu exista valoare amortizare transferata sau se schimba unul din conturile de cheltuiala, sau se schimba domeniul)

9. Se poate lista documentul apeland butonul . Se listeaza individual fiecare document, cu selectie toate gestiunile predatoare / un interval gestiuni predatoare, toate gestiunile primitoare / un interval gestiuni primitoare, toate marcile predatoare / un interval marci predatoare, toate marcile primitoare / un interval marci primitoare. Se pot afisa optional totaluri pe grupari, total general, referinta.

10. Apelati butonul pentru a iesi din functia de transfer

11. Apelati functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre de contabilitate si selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul

12. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul pentru contarea tranzactiei

Nota contabila in cazul in care nu se schimba business unit-ul si conturile implicate in transfer apartin numai contabilitatii financiare (NU se folosesc conturile de decontare definite la nivelul business unit-ului) difera in functie de valoarea variabilelor de setare MODCONTARE, CTREGIMOB si CONTREGLIESIRE, astfel:

Incepand cu versiunea 7.4.25.0 - daca Business unit-urile implicate in tranzactie apartin aceleiasi contabilitati, nu se genereaza note contabile prin conturile de decontare unitate/ subunitate/ extern bilant

Daca MODCONTARE = 1: Cont din variabila CONTREGLIESIRE = Cont imobilizare iesire Valoarea imobilizare transferata Cont imobilizare intrare = Cont din variabila CONTREGLIESIRE Valoare imobilizare transferata Cont iesire amortizare = Cont din variabila CONTREGLIESIRE Valoare amortizare transferata Cont din variabila CONTREGLIESIRE = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata Cont iesire rezerve = Cont din variabila CONTREGLIESIRE Valoare rezerve transferata Cont din variabila CONTREGLIESIRE = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Daca MODCONTARE = 0: Cont imobilizare iesire = Cont din variabila CTREGIMOB -Valoarea imobilizare transferata Cont imobilizare intrare = Cont din variabila CTREGIMOB Valoare imobilizare transferata Cont din variabila CTREGIMOB = Cont iesire amortizare -Valoare amortizare transferata Cont din variabila CTREGIMOB = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata Cont din variabila CTREGIMOB = Cont iesire rezerve -Valoare rezerve transferata Cont din variabila CTREGIMOB = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Incepand cu versiunea 7.6.10 - Nota contabila in cazul in care nu se schimba business unit-ul si unul din conturile implicate in transfer apartin contabilitatii externe bilant (NU se folosesc conturile de decontare definite la nivelul business unit-ului) difera in functie de valoarea variabilelor de setare MODCONTARE, CTREGIMOBEXTERNBILANT si CONTREGLIESIREEXTERNBILANT, astfel:

Daca MODCONTARE = 1: Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont imobilizare iesire Valoarea imobilizare transferata Cont imobilizare intrare = Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare imobilizare transferata Cont iesire amortizare = Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare amortizare transferata Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata Cont iesire rezerve = Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT Valoare rezerve transferata Cont din variabila CONTREGLIESIREEXTERNBILANT = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Daca MODCONTARE = 0: Cont imobilizare iesire = Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT -Valoarea imobilizare transferata Cont imobilizare intrare = Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT Valoare imobilizare transferata Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont iesire amortizare -Valoare amortizare transferata Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont intrare amortizare Valoare amortizare transferata Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont iesire rezerve -Valoare rezerve transferata Cont din variabila CTREGIMOBEXTERNBILANT = Cont intrare rezerve Valoare rezerve transferata

Valoarea amortizarii transferate nu include amortizarea lunii respective. Valoarea rezervelor transferate nu include miscarile rezervelor din cursul lunii respective.

In cazul in care transferul este integral de pe un cont de imobilizare pe altul, valoarea amortizarii transferate include si amortizarea lunara (daca aceasta este calculata la momentul culegerii documentului de transfer), iar valoarea rezervelor transferate reprezinta soldul rezervelor la momentul transferului. Astfel, dupa validarea documentului, valoarea amortizarii pe vechiul cont devine 0 (intreaga valoare se transfera pe noul cont), iar soldul rezervelor pe vechiul cont devine 0 (intreaga valoare se transfera pe noul cont)

In cazul schimbarii business unit-ului (Business Unit-urile implicate in tranzactie au BU contabilitate diferite) nota contabila generata difera in functie de valoarea variabilelor de setare MODCONTARE si CTDECREFCORESP, iar conturile de decontare unitate/subunitate/extern bilant se preiau din definitiile business unit-urilor implicate, astfel:

12.0. In cazul MODCONTARE = 0 (iesirea este privita ca o minus intrare), nota contabila generata are forma:

12.0.1. Daca variabila CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)

Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare amortizare deductibila (contabila) – Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare rezerve deductibile – Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor )

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

12.0.2. Daca variabila CTDECREFCoresp = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor )

Cont iesire imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subun itate/extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare amortizare deductibila (contabila) – Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	– Valoare rezerve deductibile – Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor )

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

12.1. In cazul MODCONTARE = 1 nota contabila generata are forma:

12.1.1. Daca variabila CTDECREFCORESP = False (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant NU se preia din business unit-ul corespondent, ci din business unit-ul curent al imobilizarii)

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor )

Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire Imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor )

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

12.1.2. Daca variabila CTDECREFCORESP = True (contul decontare unitate/subunitate/(Versiunea 7.4.24.0) extern bilant se preia din business unit-ul corespondent) - nu este recomandat in cazul in care conturile de decontare din definitia Business Unitului au BU completat in planul de conturi

Pe business unit-ul expeditor (preluat din gestiunea si purtatorul expeditor)

Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont iesire Imobilizare atasat fiecarui numar inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont iesire amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont iesire rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont iesire rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU primitor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

Pe business unit-ul primitor (preluat din gestiunea si purtatorul primitor)

Cont intrare imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare contabila
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	Valoare amortizare deductibila (contabila) Valoare amortizare nedeductibila (contabila) (daca are amortizare).
Cont decontare unitate/subunitate /extern bilant BU expeditor atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont intrare rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar Cont intrare rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	Valoare rezerve deductibile Valoare rezerve nedeductibile (daca are rezerve).

13. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate fi refacuta automat de sistem astfel: se sterg din registrul contabil inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva, dupa care, pe functia Bon de Miscare se apeleaza din nou butonul Validare prin care se poate modifica referinta din antetul documentului si se genereaza o noua propunere de contare.

14. Daca prin tranzactie se transfera si rezerve reevaluare verificati functia Financial ->Imobilizari-> Rezerve din Reevaluare-> Actualizare Rezerve din Reevaluare. La intrare in functie selectati fie numarul de inventar - Coloana : Nr. Inv Egal cu, fie tranzactia - Coloana Tranz Se termina cu numarul tranzactiei de iesire.

15. Verificati situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial ->Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor cu recomandarea : selectie Un numar inventar, ordonare Cont, bifa «Detaliu amortizare» si bifa «Sold rezerve»

Rezultat

• In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniul Imobilizari

• Informatiile „noi” sau „actuale” modificate prin bonul de miscare cu transfer contabil devin valabile de la luna transferului. In Financial -> Imobilizari -> Consultare imobilizari apare cu informatiile noi, iar in rapoartele pe perioade apare cu informatiile noi in luna bonului de miscare, iar in lunile anterioare cu informatiile anterioare transferului

• Noile informatii pe baza carora se calculeaza amortizare lunara (valori pe conturi noi, data start amortizare noua, durata start amortizare noua, regim amortizare nou contabile si alternative) vor avea efect incepand cu luna urmatoare transferului.

• Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.

Atentie

• La intrarea in functie utilizatorul isi poate vedea numai tranzactiile proprii. Pentru a se vizualiza si valida toate inregistrarile se va apela butonul „Selectie toate inregistrarile”.

• O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie inversa de transfer (de ex. un transfer din contul1 catre contul2 poate fi anulat printr-un transfer din contul2 in contul1)

• Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai nota contabila din registrul de contabilitate

• Pentru ca informatiile modificate printr-un bon de miscare sa fie preluate in lunile urmatoare acestuia, trebuie sa se reia calcul amortizare de la luna transferului pana la ultima luna.