Declaratia 112
Scop
Declaratia 112 este formularul unic utilizat pentru raportarea lunara a obligatiilor de plata aferente contributiilor sociale, impozitului pe venit si evidenta nominala a persoanelor asigurate. Este reglementata de legislatia fiscala in vigoare si reprezinta un document esential in procesul de conformare fiscala pentru angajatori.
Functionalitatea permite generarea si gestionarea declaratiei D112, necesara pentru raportarea contributiilor sociale si a altor obligatii aferente salariatilor, conform legislatiei in vigoare.
Prerechizite
Completarea corecta a informatiilor in dosarul de personal.
Calculul final al salariilor efectuat.
Verificarea datelor privind contributiile si retinerile.
Inregistrarea corecta a datelor privind asiguratii.
Verificarea variabilelor de setare necesare Human Resources & Payroll -> Administrare Personal -> Setari -> Configurari -> Variabile Specifice Salariilor
Procedura
Generare Declaratia 112
1. Selectati luna salariala pentru care se genereaza declaratia D112.
2. Accesati: Human Resources & Payroll -> Revisal si Declaratii -> Declaratia 112.
3. Apasati butonul Generare Declaratia Unica.
4. Completati campurile necesare:
Selectati Firma sau Filiala, utilizand codul fiscal.
Completati numele, prenumele si functia persoanei care semneaza declaratia.
5. Apasati Generare pentru finalizarea procesului.
6. Fisierul rezultat de forma du_CUI_Anul_Luna.xml se salveaza pe statia de lucru.
7. Fisierul XML se valideaza cu aplicatia DUKIntegrator.jar.
Atenționare
In cazul in care apar erori la validare, acestea se regasesc in acelasi folder cu fisierul XML. Se corecteaza erorile si se reia generarea declaratiei.
Vizualizare si Actualizare Declaratia 112
Dupa generare, declaratia D112 este afisata in lista.
1. Selectati declaratia pentru vizualizare si actualizare.
2. Sunt disponibile urmatoarele sectiuni principale:
Angajator - date de identificare ale firmei, informatii privind codul fiscal, adrese, cod CAEN, casa de asigurari, indicatori privind contributiile datorate;
Asigurati - lista salariatilor inclusi in declaratie, cu informatii privind contractul, functia, salariul de baza, tipul asiguratului si contributiile individuale.
3. Exemple de modificari:
Corectarea adresei sediului social sau a adresei fiscale;
Actualizarea codului CAEN sau a casei de asigurari;
Modificarea incadrarii unui salariat;
Actualizarea valorilor pentru contributii sau deduceri in caz de erori.
Important
Modificarile efectuate in aceste sectiuni trebuie sa fie in conformitate cu legislatia in vigoare si cu datele din documentele justificative ale angajatorului.
Vezi și
Pentru explicatii oficiale privind structura declaratiei D112 (sectiunile Angajator, Asigurati si campurile aferente), schema XSD si validarile tehnice, consultati pagina ANAF dedicata: Declaratia 112 -> Anexa Validarii
Informatii Asigurat
Datele privind statutul de asigurat al persoanei pot fi vizualizate si, daca este cazul, completate prin accesarea declaratiei generate, sectiunea Asigurati, selectand salariatul dorit si apasand butonul Modificare.
Campurile relevante sunt evidentiate astfel:
dataAng - Data intrarii in categoria de asigurat
dataSf - Data iesirii din categoria de asigurat
Vezi și
Pentru detalii privind completarea acestor informatii din pagina de profil a salariatului, consultati: Informatii Asigurat
Declaratia 112 - Sesiune Diferente
O sesiune de diferente se utilizeaza atunci cand este necesara corectarea unor informatii referitoare la un salariat pentru o luna deja raportata printr-o declaratie D112.
Este necesar ca pentru luna respectiva sa existe deja o declaratie initiala transmisa, iar corectiile salariale sa fie operate in sistem (Diferente Salarii).
1. Deschideti o sesiune de diferente pentru luna in care trebuie facuta corectia.
2. Efectuati modificarile necesare asupra datelor salariatului.
3. Generati din nou declaratia D112 pentru perioada respectiva.
Noua declaratie va fi generata cu Numar plata = 0 (Date actuale).
Declaratia initiala va fi automat marcata cu Numar plata = 1 (Date deja raportate).
4. Selectati declaratia generata si apasati butonul Modific, pentru editarea datelor declaratiei.
5. In campul Declaratie, modificati valoarea din Declaratie Initiala in Declaratie Rectificativa.
6. In campul Tip rectificativa, schimbati din 0 - Declaratie Initiala in 1 - Declaratie Rectificativa.
7. Apasati butonul Salveaza ( ).
Important
Asigurati-va ca modificarile efectuate respecta legislatia in vigoare si sunt justificate prin documente.
Redirectionare cota impozit profit
Pentru importul sumelor reprezentand redirectionarea cotei de 2% din impozitul pe salarii catre sindicat:
1. Selectati declaratia generata.
2. Accesati sectiunea Asigurati.
3. Utilizati butonul Import/Export din sectiunea E4.
4. Completati fisierul exportat conform modelului disponibil.
5. Realizati importul completat pentru actualizarea informatiilor.
Redobandirea calitatii de asigurat dupa revenire din stare de crestere copil / suspendat / concediu fara plata
Procedura descrie modul de inregistrare in sistem a revenirii salariatului din starea Crestere copil, Suspendat sau Concediu fara plata (mai mare de o luna), astfel incat informatiile privind statutul de asigurat sa fie raportate corect.
Este nesesara:
Existenta contractului activ al salariatului in sistem.
Selectarea perioadei de salarii corespunzatoare.
Verificarea corectitudinii informatiilor din contractul salariatului.
Actualizare contract la revenirea salariatului
1. Selectati luna salariala dorita.
2. Accesati: Human Resources & Payroll -> Administrare Personal -> Persoane.
3. Identificati salariatul si contractul pentru care se actualizeaza starea.
4. Accesati Contracte -> Detaiere Contract -> Financiare.
5. In sectiunea Financiare, utilizand butonul Modific, completati:
Informatii valabile din data de - data la care salariatul isi reia activitatea;
Actualizare stare contract
1. In cazul in care salariatul revine mai devreme decat data declarata initial, se adauga o noua inregistrare la nivelul contractului.
2. In sectiunea Date Generale -> Stare completati urmatoarele informatii:
Din data - data revenirii din starea de crestere copil / suspendare;
Stare - Activ.
3. Salvati modificarile contractului.
4. Reveniti in interfata principala si verificati inregistrarile existente pentru contract.
5. Accesati Human Resources & Payroll -> Administrare Personal -> Alte Functii -> Contracte -> Stare si filtrati inregistrarile:
Marca Contract = marca la nivelul careia inregistrarti intoarcerea din din starea de crestere copil / suspendare;
Ultima Inregistrare = NU.
Eliminati inregistrarea cu stare Activ care are data cea mai mare, daca aceasta a fost generata anterior si verificati ca starile sa fie corecte.
Actualizare vechimi
1. Accesati: Human Resources & Payroll -> Administrare Personal -> Persoane Date Generale -> Vechimi.
2. La revenirea salariatului se adauga o noua inregistrare in sectiunea Vechimi, cu urmatoarele valori:
Din data = data reintoarcerii salariatului;
Data angajarii.
Important
Daca exista inregistrari ulterioare datei de revenire, acestea trebuie actualizate corespunzator.
Verificare Declaratia 112
Dupa finalizarea calculului de salarii se genereaza Declaratia 112 si se verifica informatiile din sectiunea Date de identificare asigurat, in special:
Data intrarii in categoria de asigurat.
Generare Declaratia 112 Rectificativa
In cazul in care declaratia a fost deja transmisa fara actualizarea informatiilor mentionate anterior, se procedeaza astfel:
1. Accesati Human Resources & Payroll -> Revisal si Declaratii
2. Selectati butonul Declaratia 112 situat in bara laterala din stanga ecranului. Cand meniul „Navigare” este expandat, numele butonului este vizibil alaturi de pictograma.
3. Apasati butonul Generare Declaratia Unica
4. Bifati Sesiune Diferente = DA
5. Completati numele, prenumele si functia declarantului
6. Apasati butonul Start.
7. Selectati inregistrarea generata si apasati butonul Modifica
8. Completati campurile: Declaratie (alegeti din lista Declaratie rectificativa) si Tip rectificativa (alegeti din lista un numar conform specificatie din Anexa de validari a D112).
9. Apasati butonul Salveaza
Declaratia rectificativa rezultata se va depune la ANAF.
Rapoarte
Rapoartele aferente declaratiei D112 pot fi accesate din meniul de Rapoarte disponibil la nivelul aplicatiei.