Plan de Conturi Bilantier

Planul de conturi reprezinta un instrument puternic de configurare al activitatii unei organizatii astfel incat:

  • Segmenteaza contabilitatea pe contabilitate financiara (bilantiera), contabilitate de gestiune si contabilitate externa bilant (extrabilantiera). Atribuirea clasei ce apartine unui tip de contabilitate, asigura comportamentul in sistem a activitatii conturilor atat in prezenta lor in tipurile de procese, specifice cat si in sistemul rapoartelor.

  • Ofera posibilitatea inregistrarii de fenomene diverse ce apartin unor domenii ca: furnizori, clienti, analitice dinamice, costuri, venituri, tva, incasari, plati. Informatiile sunt formalizate pe domenii astfel incat sa raspunda problematicii fiecaruia dintre acestea.

  • Implementeaza reguli de validare care asigura corectitudinea si precizia datelor.

  • Asigura integrarea tuturor modulelor sistemului pe baza unei structuri unitare pe care o confera descrierea conturilor.

  • Permite dezvoltarea planului de conturi ulterior implementarii sistemului, ca urmare a modificarilor de legislatie, a evolutiei activitatii societatii integrate sau a cresterii nevoilor de informatie.

  • Permite parcurgerea fazelor management financiar prin configurarea informatiilor din tab Management Financiar.

Procese

Reguli

  • Are o structura arborescenta

  • Radacina arborelui se numeste cont sintetic

  • Oricare alt nod al arborelui diferit de nodul radacina se numeste analitic al contului de care apartine

  • Orice nod al arborelui poate fi la randul lui detaliat in conturi analitice

  • Un cont care a fost detaliat nu poate fi folosit in inregistrari contabile, dar el va contine activitatea tuturor analiticelor sale

  • Conturile care sunt declarate ca ultime detalieri (frunze) participa in tranzactii

  • Structura se poate dezvolta fara a se pierde informatiile anterioare

  • Unui cont frunza ii putem asocia o moneda. In cazul in care nu se defineste se considera moneda de baza

  • Moneda este folosita pentru conturile de trezorerie. Corespunzator acestei valori este calculat soldul contului.

  • In cazul unui cont general, care preia activitatea analiticelor sale, sumele agregate sunt interpretate potrivit tipului sau. Conturile detaliu ale unui cont general pot avea si alte functionalitati.

  • Tipul contului (Activ, Pasiv, Bifunctional) determina modul de calcul pentru soldul contului.

  • Un cont poate avea asociat un business unit. Asocierea se realizeaza la nivelul unui cont detaliu cu un business unit detaliu. Se restrictioneaza utilizarea contului numai la nivelul BU asociat. Se propune la adaugarea tranzactiilor daca utilizatorul are drepturi de acces numai la nivelul acelui BU. In caz contrar se verifica asocierea de la nivelul contului cu cea efectuata in tranzactii in procesul de contare.

  • Un cont poate avea asociat un fond, functionand dupa regulile prezentate la business unit.

  • Unui cont i se poate asocia un domeniu

  • Unui cont i se poate asocia un tip de management. Se utilizeaza numai in cazul in care organizatia urmareste prin sistem fazele managementului financiar, pornind de la definirea bugetului de venituri si cheltuieli si urmarind realizarea lui prin raportul de buget.

  • Unui cont i se poate asocia un tip de inchidere in concordanta de domeniul contului (TVA, inchidere venituri si cheltuieli) sau cu managementul financiar asociat (inchidere conturi de disponibilitati, rezultat curent, rezultat precedent, a conturilor de contractare prin conturi de plati)

  • Unui cont i se poate asocia o sursa de finantare numai daca are asociat un tip de management financiar. Asocierea se realizeaza numai la nivel de detaliu. La introducerea conturilor in tranzactii acestea se propun.

  • Unui cont i se poate asocia un articol bugetar numai daca are asociat un tip de management financiar. Asocierea se realizeaza numai la nivel de detaliu. La introducerea conturilor in tranzactii acestea se propun.

  • Un cont are perioada de activitate. In afara perioadei de activitate nu este vizibil in tranzactii

  • Un cont are o asociata o stare care permite participarea in tranzactii

  • Vizualizarea in browser a contului (ca dimensiune) este configurabila. Verificati valorile variabilei de setare DIMCONT

  • Modificarea codului si denumirii unui cont se propaga in tot sistemul, inclusiv in tranzactiile anterioare datei la care se efectuaza modificarea

  • Modificarea domeniului, a listelor, a conturilor asociate pentru diverse inchideri, a tipului de management financiar sunt aplicabile de la data modificarii, fara corectii automate asupra datelor existente in sistem anterior

  • Modificarea unui cont din Detaliu in General, nu trebuie sa se efecteze daca sunt tranzactii introduse. Sistemul avertizeaza existenta acestora.

  • Versiunea 7.4.20 In procesul de actualizare, la actiunea butonului OK se efectueaza validarea corectitudinii modului de completare a campurilor. In mesajul de eroare se specifica TAB- ul pe care a fost identificata eroarea.

  • Versiunea 7.4.20 Pentru popularea browser-ului cu date, actionati butonul Selectie.

  • Versiunea 7.4.26 Restrictionarea modificarii Business Unit-ului unui cont functioneaza in urmatoarele conditii:

    • Se utilizeaza functiunile de inregistrare a operatiilor de incasari si plati din modulul Cash Management

    • Tipurile de tranzactii reprezinta operatii de incasare/plata a facturilor Clienti/Furnizori care au asociata sursa CL/FU

    • Conturile pentru inregistrarea facturilor au in Planul de conturi domeniul CL/FU si au asociat Business Unit

    • Exista facturi si incasari/plati care nu sunt asociate

    • Se modifica in Planul de conturi business unit-ul asociat. In acest caz sistemul va transmite mesaj de eroare.

    Pentru transmiterea acestui mesaj se va adauga un fisier groovy pe functia 1.1.97. Customizare Financiar ->ObjectCOnturi de catre producatorul aplicatiei, la cererea expresa a clientului.

  • Versiunea 7.6.7 A fost adaugata posibilitatea de redimensionare a campului Cont.