Subventii

Scop

Evidenta subventiilor pentru investitii la nivel de numar de inventar. Numerele de inventar provenite din subventii pentru investitii sau valoarea partiala a imobilizarilor provenite din subventii pentru investitii vor fi inregistrate pe conturi de imobilizare distincte de restul conturilor de imobilizari (analitice separate ale conturilor de imobilizari). Pentru aceste conturi se definesc seturi de variabile de setare CTSUBVcontimob si CTCORSUBVcontimob, astfel incat, la calcul amortizare sa existe posibilitatea de generare automata a tranzactiilor contabile de trecere la venituri a cotei-parti a subventiilor pentru investitii, corespunzator amortizarii inregistrate.

Prerechizite

  • Configurare imobilizari

  • Variabile de setare specifice definite: Pentru fiecare cont de imobilizare reprezentand sursa de finantare «Subventii» se vor defini cele 2 variabile CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob

Procedura

1. Apelati functia Financial -> Imobilizari -> Amortizare -> Calcul Amortizare

2. Completati codul, numarul si data documentului care se vor genera in registrul de contabilitate si apelati butonul Calcul. In procedura de calcul se genereaza nota contabila pentru TOATE numerele de inventar din conturile ctimob pentru care exista definite seturile de variabile CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob

  1. In cazul finalizarii cu succes a calculului apelati butonul Iesire.

4. Apelati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Registre de contabilitate si selectati registrul AMO.

5. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul image0 pentru contarea tranzactiei. Tranzactia generata va contine si formule de forma:

CTCORSUBVctimob = CTSUBVctimob cu amortizarea lunara calculata pentru toate numerele de inventar pe contul de imobilizare respectiv.

6. Verificati in raportul Financial -> Imobilizari -> Rapoarte -> Situatia imobilizarilor cu selectie Un cont - fiecare din conturile de imobilizare reprezentand sursa de finantare «Subventii». Verificati ca toate numerele de inventar incluse in raport sa fie cele finantate din subventii pentru investitii. Suma din inregistrarea contabila generata de calcul amortizare trebuie sa coincida cu valoarea amortizarii lunare (fara eventualele corectii de amortizare) aferente conturilor de imobilizari din subventii. Pentru numerele de inventar cu valori din mai multe surse de finantare, raportul trebuie sa prezinte numai valoarea aferenta subventiei pentru investitii.

Rezultat

  • Se genereaza nota contabila numai pentru amortizare lunara diferita de zero (de ex. in cazul mijloacelor fixe cu regim scutit nu se va genera aceasta inregistrare)

  • La un calcul de amortizare de diferenta fata de un calcul anterior se genereaza numai inregistrari de diferenta fata de nota contabila anterioara contata.

  • Zona si purtatorul pe care se inregistreaza venitul se vor prelua de la nivelul fiecarui mijloc fix

image1Atentie

  • Conturile definite ca valori ale variabilelor CTSUBVctimob si CTCORSUBVctimob trebuie sa existe in planul de conturi, sa fie de detaliu;

  • Contul din variabila CTSUBVctimob trebuie sa nu aiba nici un domeniu atasat, iar contul din variabila CTCORSUBVctimob sa aiba domeniul VE.

  • Pentru un cont de imobilizare trebuie sa existe definite ambele variabile de setare