Solduri TVA la Incasare

1. Actualizare Conturi TVA la Incasare cu urmatoarele optiuni:

  • Domeniu = TC - pentru Cumparari TVA la Incasare si TV - pentru Vanzari TVA la Incasare;

  • Tip Inchidere = N/A;

  • Perioada Inchidere = N/A;

  • Sistem TVA = Neexigibil.

Pentru a vizualiza conturile de TVA neexigibila pentru cumparari si vanzari, accesati Financial->Definitii Generale->Planul de Conturi, cu selectia Contul incepe cu 4428.

2. Actualizare Perioade Fiscale - conform documentatiei docserp.emsys.ro.

3. Curs Valutar - conform documentatiei docserp.emsys.ro.

Important: Verificati existenta cursurilor valutare la 01 ianuarie si la sfarsitul lunii, anterioare lunii punerii in productie.

4. Declarare Solduri TVA la Incasare

  1. Pozitionati-va pe perioada fiscala anterioara lunii de start punere in productie, daca implementarea se realizeaza de la inceputul anului;

  2. Accesati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Tranzactii si Rapoarte -> Registre de Contabilitate;

  3. Pozitionati-va pe registrul de contabilitate OD - OPERATIUNI DIVERSE si adaugati cate o tranzactie pentru fiecare document din sold, astfel:

  • apasati butonul image1 Adaugare Tranzactie;

  • completati campurile:

    • Cod Doc - FACT - FACTURA FISCALA;

    • Serie Doc - seria facturii cu sold;

    • Nr Doc - numarul facturii cu sold;

    • Data Doc - data facturii cu sold (trebuie sa existe curs valutar la data respectiva);

    • Data Efect - data la care se inregistreaza soldurile intiale, ultima zi a perioadei fiscale anterioare perioadei de start punere in productie.

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru salvarea antetului de document;

Pentru Cumparari:

  • introduceti in campul Cont Debitor contul 44281 TVA NEEXIGIBILA LA CUMPARARE;

  • completati in campul Suma Tranz (RON) valoarea TVA-ului neexigibil aferent facturii;

  • alegeti in campul BU valoarea corespunzatoare;

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva prima linie a tranzactiei;

  • in domeniul contului, Jurnal de cumparari completati campurile:

    • Furnizor - codul furnizorului ce a emis factura cu TVA la incasare;

    • Cod TVA - codul de taxa utilizat pentru inregistrarea operatiunilor cu TVA la incasare, de exemplu 19SI;

    • Sistem TVA - TN - TVA neexigibil;

    • TVA - valoarea TVA-ului aferent facturii in sold;

    • Baza Imp - baza de impozitare aferenta facturii in sold;

    • Total - valoarea totala a facturii in sold, calculata ca suma celor doua de mai sus.

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva inregistrarea din domeniul contului de TVA;

  • introduceti in campul Cont Creditor contul 481 DECONTARI INTRE UNITATE SI SUBUNITATI (cont de corespondenta);

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva a doua linie a tranzactiei;

  • apasati butonul image3 (Renunt) pentru a renunta la propunerea celei de a treia linie a tranzactiei.

Similar inregistrati toate facturile de cumparari cu TVA la incasare din sold.

Pentru mai multe informatii consultati documentatia Operare Tranzactii in Registre de Contabilitate.

Pentru Vanzari:

  • introduceti in campul Cont Debitor contul 481 DECONTARI INTRE UNITATE SI SUBUNITATI (cont de corespondenta);

  • completati in campul Suma Tranz (RON) valoarea TVA-ului neexigibil aferent facturii;

  • alegeti in campul BU valoarea corespunzatoare;

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva prima linie a tranzactiei;

  • introduceti in campul Cont Creditor contul 44282 TVA NEEXIGIBILA LA VANZARE;

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva a doua linie a tranzactiei;

  • in domeniul contului, Jurnal de vanzari completati campurile:

    • Cumparator - codul cumparatorului caruia i-a fost emisa factura cu TVA la incasare;

    • Cod TVA - codul de taxa utilizat pentru inregistrarea operatiunilor cu TVA la incasare, de exemplu 19SI;

    • Sistem TVA - TN - TVA neexigibil;

    • TVA - valoarea TVA-ului aferent facturii in sold;

    • Baza Imp - baza de impozitare aferenta facturii in sold;

    • Total - valoarea totala a facturii in sold, calculata ca suma celor doua de mai sus.

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva inregistrarea din domeniul contului de TVA;

  • introduceti in campul Cont Creditor contul 44282 TVA NEEXIGIBILA LA VANZARE;

  • apasati butonul image2 (Ok) pentru a salva a doua linie a tranzactiei

  • apasati butonul image3 (Renunt) pentru a renunta la propunerea celei de a treia linie a tranzactiei.

Similar inregistrati toate facturile de vanzari cu TVA la incasare din sold.

Pentru mai multe informatii consultati documentatia Operare Tranzactii in Registre de Contabilitate.

  1. Contati la nivel de registru tranzactiile operate, apasand butonul image4 (Contare Selectie).

Atenționare

Dupa contarea tranzactiilor de TVA la incasare nu se realizeaza deschiderea de an fiscal, pentru a nu afecta soldurile conturilor.

5. Verificati soldurile declarate accesand Financial -> Contabilitate Financiara -> Jurnale Cumparari - Vanzari -> Jurnal Cumparari/Vanzari, la prima luna de implementare. Valoarea de pe coloana TVA Neexigibil trebuie sa corespunda cu valoarea soldurilor initiale pentru conturile 4428.