Declaratia D100

Scop

Realizarea Declaratiei D100 in format .xml ce se importa in aplicatia ANAF pentru semnarea electronica si depunere.

Fisierul in format .xml se depune de catre contribuabilii carora, potrivit legislatiei in vigoare, le revin obligatiile declarative si de plata pentru impozitele si taxele cuprinse in Nomenclatorul obligatiilor de plata la bugetul de stat.

Prerechizite

  • Configurare

  • Export

Configurare pentru Declaratia D100

Pregatirea informatiilor necesare pe structura solicitata de ANAF

Obtinerea fisierelor/nomenclatoarelor necesare alinierii informatiilor din EMSYS la formatul solicitat de catre ANAF:

  1. Accesati Financial → Contabilitate Financiara → Declaratii Livrari si Achizitii → Declaratii Fiscale.

  2. Actionati butonul Setari (din partea stanga-jos):

    • selectati din meniu optiunea Declaratia D100;

    • actionati butonul Descarca Documente Initiale;

    • salvati si dezarhivati pe statia de lucru arhiva D100_NOM_1.zip;

    • arhiva D100_NOM_1.zip contine fisierul Creante.xlsx.

  3. Completati fisierul descarcat la pasul anterior:

In fisierul Creante.xlsx realizati asocierile intre coloana Cod Impozit din fisierul Creante.xlsx si Contul Sursa din Planul de Conturi EMSYS.

Structura fisierului Creante.xlsx este urmatoarea (contine coloanele): COD_IMPOZIT, DENUMIRE_CREANTA, TEMEI, COD_BUG, PERIOADA_RAP, TERMEN_DEPUNERE, CONT_SURSA, TIP_SUMA.

Informatiile ce se completeaza pe fiecare coloana sunt:

  • Coloana COD_IMPOZIT: reprezinta codul obligatiei.

  • Coloana DENUMIRE_CREANTA: reprezinta denumirea tipului de creanta fiscala (din Nomenclatorul obligatiilor de plata la bugetul de stat).

  • Coloana TEMEI: reprezinta baza legala.

  • Coloana COD_BUG: reprezinta contul bugetar in care se platesc obligatiile de plata la bugetul de stat. Acesta se completeaza in functie de codul de impozit, conform Nomenclatorului obligatiilor de plata la bugetul de stat de la ANAF.

  • Coloana PERIOADA_RAP: aceasta poate sa fie lunara, trimestriala sau anuala.

  • Coloana TERMEN_DEPUNERE: reprezinta data scadenta a depunerii declaratiei. Spre exemplu:

    • 25LU = scadenta la 25 a lunii urmatoare perioadei de raportare;

    • 25LU2 = scadenta la 25 a lunii a 2-a urmatoare perioadei de raportare;

    • FREE = scadenta declarata liber de contribuabil;

      • pentru accize scadenta trebuie sa se incadreze in luna de raportare;

      • pentru taxa 510 scadenta poate fi in afara lunii de raportare.

  • Coloana CONT_SURSA: reprezinta contul din Planul de Conturi EMSYS sau din raportul Balanta Conturilor.

  • Coloana TIP_SUMA: reprezinta tipul de suma din Balanta Conturilor:

    • RPDB - rulaj debitor in perioada de raportare;

    • RPCR - rulaj creditor in perioada de raportare;

    • SIDB - sold initial debitor la inceputul perioadei de raportare (pentru raportare lunara se va exporta soldul debitor la inceputul lunii de raportare, pentru raportare trimestriala - soldul debitor la inceputul perioadei de sfarsit a trimestrului, iar pentru raportare anuala - soldul debitor la inceputul perioadei de sfarsit a anului);

    • SICR - sold initial creditor la inceputul perioadei de raportare (pentru raportare lunara se va exporta soldul creditor la inceputul lunii de raportare, pentru raportare trimestriala - soldul creditor la inceputul perioadei de sfarsit a trimestrului, iar pentru raportare anuala - soldul creditor la inceputul perioadei de sfarsit a anului);

    • SFDB - sold final debitor la sfarsitul perioadei de raportare (pentru raportare lunara se va exporta soldul debitor la sfarsitul lunii de raportare, pentru raportare trimestriala - soldul debitor la sfarsitul perioadei de sfarsit a trimestrului, iar pentru raportare anuala - soldul debitor la sfarsitul perioadei de sfarsit a anului);

    • SFCR - sold final creditor la sfarsitul perioadei de raportare (pentru raportare lunara se va exporta soldul creditor la sfarsitul lunii de raportare, pentru raportare trimestriala - soldul creditor la sfarsitul perioadei de sfarsit a trimestrului, iar pentru raportare anuala - soldul creditor la sfarsitul perioadei de sfarsit a anului).

Notă

  • In fisierul Creante.xlsx se completeaza creantele care se raporteaza, in functie de perioada de raportare (lunara, trimestriala sau anuala).

  • Creantele care nu au semnificatie pentru companie se elimina din fisier.

  • Coloanele CONT_SURSA si TIP_SUMA se completeaza in corespondenta cu informatiile preluate in Balanta Conturilor.

Preluarea in sistem a arhivei cu nomenclatoarele necesare D100

  1. Adaugati intr-o arhiva .zip (exemplu: D100NOM.zip) fisierul Creante.xlsx.

Atenționare

Adaugati in arhiva direct fisierul, nu arhivati folder-ul (folder in arhiva) in care se afla fisierul pe statia de lucru.

  1. Accesati Financial → Contabilitate Financiara → Declaratii Livrari si Achizitii → Declaratii Fiscale.

    • actionati butonul Setari;

    • selectati din meniu optiunea Declaratia D100;

    • actionati butonul Upload pentru a prelua arhiva in sistem.

Atenționare

  • Pentru a se prelua arhiva in sistem, fisierul trebuie sa respecte structura prezentata la pasii anteriori.

  • Pentru fiecare actualizare a datelor din fisierul preluat in EMSYS, trebuie sa reincarcati arhiva. Mai intai descarcati ultima versiune a arhivei (actionand butonul “Descarca Documente Exist..” ), actualizati informatiile in fisier (adaugati in fisier noile informatii pastrand informatiile existente), formati o arhiva noua cu fisierul actualizat si preluati-o in EMSYS.

Generarea si validare fisier .XML pentru D100

Exportul declaratiei 100 se realizeaza astfel:

1. Accesati functia Financial -> Contabilitate Financiara -> Declaratii Livrari si Achizitii -> Declaratii Fiscale.

2. Selectati Anul Fiscal si Perioada pentru care depuneti declaratia.

3. Alegeti Tipul de depunere raportat la anularea rezervei verificarii ulterioare:

  1. Inainte;

  2. Temei Legal:

  • Art. 105 alin. (6) lit. a) din Legea nr.207/2015;

  • Art. 105 alin. (6) lit. b) din Legea nr.207/2015.

4. Bifati, daca este cazul, optiunile:

  1. PJ care se dizolva cu / fara lichidare - se bifeaza pentru a specifica tipul de dizolvare, conform informatiilor disponibile pe site-ul ANAF.

  2. Plati anticipate trim. IV - se bifeaza atunci cand se realizeaza plati anticipate pentru trimestrul IV, conform informatiilor disponibile pe site-ul ANAF.

  3. Ultimul TRIM. dinainte de primul an fiscal modificat - se bifeaza pentru declararea corecta a obligatiilor, in cazul in care entitatea se incadreaza in aceasta situatie, conform informatiilor disponibile pe site-ul ANAF.

5. In campul Coeficient impozitare micro, completati cota de impozitare, daca entitatea se incadreaza in regimul de impozitare pe veniturile microĂŽntreprinderilor, conform informatiilor disponibile pe site-ul ANAF.

6. In zona de ecran Fisier Creante incarcati un fisier .xlsx, daca exista coduri de impozite pentru care trebuie declarate sume deductibile sau reduceri ce nu sunt evidentiate in Balanta EMSYS.

Structura acestui fisier trebuie sa contina:

  • Coloana COD_IMPOZIT - reprezinta codul obligatiei;

  • Coloana SCADENTA - reprezinta termenul de plata a obligatiei;

  • Coloana SUMA_DED - reprezinta suma deducerii;

  • Coloana SUMA_RED - reprezinta suma reducerii.

7. In sectiunea Business Unit, valorile pentru BU, Cod Inregistrare si Denumire se propun din Financial -> Definitii Generale -> Business Units -> tab Definire, daca Business Unit-ul a fost configurat cu optiunea Raportare = Da.

8. In sectiunea Adresa, valorile pentru campurile Tara, Judet, Localitate, Detalii Adresa se propun din Financial -> Definitii Generale -> Business Units -> tab Raportare, daca Business Unit-ul a fost configurat cu optiunea Raportare = Da.

9. In sectiunea Contact, valorile pentru Titlu, Nume, Prenume, Telefon, Fax, Email, Website, se propun din Financial -> Definitii -> Business Unit -> tab Manageri (cu bifa Declarant) si tab Raportare , daca Business Unit-ul a fost configurat cu optiunea Raportare = Da.

Notă

In cazul in care exista mai multe Business Unit-uri configurate cu optiunea Raportare = Da, valorile propuse vor fi cele aferente primului Business Unit din lista.

10. Actionati butonul Start.

Ca rezultat al declaratiei, se obtine o arhiva cu numele exportD100.zip.

11. Salvati pe statia de lucru arhiva rezultata si dezarhivati-o pana la obtinerea fisierului Creante.xml.

12. Validati fisierul Creante.xml, utilizand software-ul DUKIntegrator furnizat de ANAF.

Daca validarea se realizeaza fara erori, va fi generat un fisier in format .pdf.

Depuneti pe platforma ANAF fisierul .pdf rezultat in urma validarii.