Iesite prin Transfer la Subunitate¶

Scop¶

Iesirea din evidenta a imobilizarilor (iesire Totala) sau modificarea valorii imobilizarilor (iesire Partiala) iesite din patrimoniu in cadrul sistemului (unitate din acelasi holding, de exemplu: sucursala, schela) pe baza unui document justificativ (Tip document intern : IESTR). Functiunea permite inregistrarea notei contabile de iesire ca o minus intrare.

Se pot inregistra iesiri numai pentru numerele de inventar din business unit-ul/urile la care utilizatorul are acces conform profilului sau.

Atentie! In cazul transferului intre subunitati configurate ca business unit-uri in cadrul aceleiasi firme, pentru pastrarea numarului de inventar, NU se foloseste aceasta functie, ci functiile de bon miscare.

Prerechizite¶

Configurare imobilizari
Variabile de setare specifice functiilor de iesiri definite - se pot vizualiza prin actionarea tastei F3 la intrarea in functie
Pentru contarea tranzactiei - drepturi de acces pe functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre contabilitate pe registrele specifice definite
Pe luna curenta a tranzactiei de iesire sa fie dat Calcul amortizare (valoarea amortizata include si amortizarea lunii in care iese imobilizarea)
Pe lunile urmatoare tranzactiei de iesire sa NU fie dat Calcul amortizare sau sa nu fie operate tranzactii cu respectivul mijloc fix

Procedura¶

1. Consultati procedura generala de procesare a tranzactiilor

2. Apelati functia Financial -> Imobilizari -> Iesiri -> Iesite prin Transfer

3. In cazul in care aveti drepturi de acces pentru aceasta functie pe mai multe registre, selectati unul dintre acestea pe care doriti sa se genereze nota contabila. Daca aveti drept de acces pe un singur registru, acesta se va seta automat, treceti la pasul urmator.

4. Apasati tasta Insert sau butonul din partea de sus a ecranului 1. Antet documente si completati ecranul 1. Date Generale,

5. Introduceti cate o inregistrare pentru fiecare numar de inventar in tab-ul 2.Detaliere document.

6. Finalizati detalierea pentru fiecare numar de inventar apasand tasta OK.

Apasati buton Iesire pentru a parasi detalierea documentului.

8. Verificati informatiile introduse si alegeti butonul Validare pentru actualizarea datelor in domeniile implicate (Imobilizari, Analitice Dinamice/Costuri) si generarea propunerii de contare.

Apelati butonul pentru a iesi din functia de iesire

10. Apelati functia Financial->Contabilitate Financiara->Registre de contabilitate si selectati registrul pe care s-a inregistrat documentul.

11. Selectati tranzactia si apoi apelati butonul pentru contarea tranzactiei.

In cazul Iesirilor prin transfer, formula contabila difera fata de restul functiilor de iesire, in functie de valoarea variabilei de setare ALGIESTR (care reprezinta algoritmul pentru propunerea de contare), astfel:

In cazul variabilei ALGIESTR = 1, iesirea este prezentata ca o minus intrare :

Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont corespondent din antet document	minus Valoare imobilizare (contabila)
Cont corespondent din antet document	=	Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar	minus Valoare amortizata deductibila (contabila)
Cont din variabila CTREGIMOB	=	Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	minus Valoare amortizata nedeductibila (contabila)
Cont corespondent rezerve deductibile din variabila CTCORDIFREEV contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar	minus Sold Rezerve reevaluare deductibile
Cont corespondent rezerve nedeductibile din variabila CTCORDIFREEVNED contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	minus Sold Rezerve reevaluare nedeductibile

Nota contabila generata, in cazul variabilei ALGIESTR = 2 are forma:

Cont corespondent din antet document	=	Cont imobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Valoare imobilizare (contabila)
Cont amortizare deductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont corespondent din antet document	Valoare amortizata deductibila (contabila)
Cont amortizare nedeductibila atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont din variabila CTREGIMOB	Valoare amortizata nedeductibila (contabila)
Cont rezerve deductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont corespondent rezerve deductibile din variabila CTCORDIFREEV contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Sold Rezerve reevaluare deductibile
Cont rezerve nedeductibile atasat fiecarui numar de inventar	=	Cont corespondent rezerve nedeductibile din variabila CTCORDIFREEVNED contimobilizare atasat fiecarui numar de inventar	Sold Rezerve reevaluare nedeductibile

12. Propunerea de contare generata in urma operatiei de validare, poate fi refacuta automat de sistem astfel: se sterg din registrul contabil inregistrarile initiale generate pentru tranzactia respectiva, dupa care, pe functia Iesite prin Transfer se apeleaza din nou butonul Validare prin care se pot modifica informatii din antetul documentului (cont corespondent si/sau analitice dinamice si/sau obiect de cost) si se genereaza o noua propunere de contare.

13. Daca la iesirea din evidenta se inregistreaza si rezerve reevaluare verificati functia Financial ->Imobilizari-> Rezerve din Reevaluare-> Actualizare Rezerve din Reevaluare. La intrare in functie selectati fie numarul de inventar - Coloana : Nr. Inv Egal cu, fie tranzactia - Coloana Tranz Se termina cu numarul tranzactiei de iesire.

14. Verificati situatia numarului de inventar in raportul Financial -> Imobilizari -> Rapoarte-> Fisa Mijlocului Fix sau in raportul Financial ->Imobilizari-> Rapoarte-> Situatia imobilizarilor selectand numarului de inventar iesit.

Rezultat¶

In urma actiunii de Validare tranzactia actualizeaza domeniile Imobilizari, Analitice Dinamice/Costuri
Valoarea imobilizarii iesite (in cazul iesirii partiale) va diminua valoarea amortizarii lunare din luna urmatoare iesirii.
Iesirea totala a unui numar de inventar presupune si iesirea din calculul amortizarii alternative.
Starea imobilizarii iesite (in cazul iesirii totale) devine TRANSFERAT. In Financial -> Imobilizari -> Consultare imobilizari apare cu stare TRANSFERAT, iar in rapoartele pe perioade apare cu stare TRANSFERAT in luna iesirii, iar in lunile anterioare cu starea anterioara iesirii
Numarul de inventar iesit (in cazul iesirii totale) nu mai apare in raporatele din lunile urmatoare iesirii.
Iesirea totala a unui numar de inventar presupune si iesirea din calculul amortizarii alternative.
Valorile alternative ale imobilizarii nu influenteaza nicio nota contabila inregistrata in contabilitate.

Atentie¶

NU SE POT INREGISTRA IESIRI in aceeasi luna cu intrarea (un numar de inventar nu poate fi scos din evidenta printr-o functie de iesire in aceeasi luna cu intrarea in evidenta, ci doar prin stornare intrare)
La intrarea in functie utilizatorul isi poate vedea numai tranzactiile proprii. Pentru a se vizualiza si valida toate inregistrarile se va apela butonul „Selectie toate inregistrarile”.
Un mijloc fix cu mai multe surse de finantare (conturi) iese din evidenta din toate sursele de finantare (conturile), adica nu se poate face iesire totala/partiala doar din una / mai multe surse de finantare ci doar din toate sursele o data
La culegerea documentului de iesire, in detalierea documentului se vede o singura inregistrare, cu valorile cumulate din toate sursele de finantare (conturile) atasate mijlocului fix, iar dupa validarea documentului, in detaliere apar atatea inregistrari cate surse de finantare are respectivul mijloc fix.
O tranzactie validata nu poate fi anulata decat printr-o alta tranzactie de Stornare introdusa pe aceeasi functie.
Revalidarea unei tranzactii nu reface informatiile din domeniul Imobilizari, ci numai pe cele din registrul de contabilitate - nota contabila cu domeniile implicate - Analitice Dinamice/Costuri.