Impartirea Productiei

Scop

Descrie algoritmul de impartire a productiei, specific fiecarei companii, care presupune distribuirea consumurilor intre doua citiri.

Definire

Algoritmul este impartit in doua etape:

I. Impartirea productiei dupa Qc si Qu - utilizata in timpul anului, cand exercitiul financiar este inchis;

II. Impartirea productiei dupa Qp, QA1, QA2, QA3, Qc, Qu - utilizata intre ani, cand exercitiul financiar nu este inchis.

Notă

In functionarea algoritmului, programul apeleaza urmatoarele variabile de setare:

  • IMP_PROD - imparte productie, cu valori posibile: DA (imparte consumul pe perioade) sau NU (nu imparte consumul pe perioade);

  • ANFISC_PREC_INCHIS - an fiscal precedent inchis, cu valori posibile: DA (daca anul fiscal precedent s-a inchis, perioada aferenta in cursul anului) sau NU (daca anul fiscal precedent nu s-a inchis, perioada aferenta intre ani).

I. Impartirea productiei dupa Qc si Qu

Presupune distribuirea consumurilor intre doua citiri, cand exercitiul financiar este inchis:

  • distribuirea consumurilor in perioada curenta - Qc (data efect);

  • distribuirea consumurilor in luna urmatoare - Qu.

Pentru functionarea algoritmului, variabilele de setare trebuie sa fie: IMP_PROD = DA, ANFISC_PREC_INCHIS = DA.

Exemplu: pentru un consum de 50 mc la un client, intr-o perioada cuprinsa intre 01.09.2027 si 10.11.2027, distribuirea se face astfel:

  • luna septembrie-octombrie (Qc): 50 mc / 71 zile = x mc / 61 zile, deci Qc = 50*61/71 = 42.95 mc;

  • luna noiembrie (Qu): 50 mc / 71 zile = x mc / 10 zile, deci Qu = 50*10/71 = 7.05 mc.

Inregistrarea contabila generata: 4111 = % (704.1, 4427, 472).

II. Impartirea productiei dupa Qp, QA1, QA2, QA3, Qc, Qu

Presupune distribuirea consumurilor intre doua citiri, pentru inchiderea exercitiului financiar:

  • distribuirea consumurilor la o data mai mica de 31.12.20XX - Qp;

  • distribuirea consumurilor in luna ianuarie - QA3;

  • distribuirea consumurilor in luna februarie - QA2;

  • distribuirea consumurilor in luna martie - QA1;

  • distribuirea consumurilor in perioada curenta - Qc (raportat intotdeauna la data efectiva);

  • distribuirea consumurilor in luna urmatoare - Qu.

Pentru functionarea algoritmului, variabilele de setare trebuie sa fie: IMP_PROD = DA, ANFISC_PREC_INCHIS = NU.

Notă

In functie de variabila de setare ANFISC_PREC_INCHIS, corespondenta conturilor in ERP pentru consumuri este diferita.

Exemplu: pentru un consum de 50 mc la un client, intr-o perioada cuprinsa intre 01.12.2021 si 12.05.2027 (data efectiva 30.04.2027, data document 12.05.2027), distribuirea se face dupa regula de 3 simpla:

  • decembrie: 50*31/163 = 9.5 mc (Qp);

  • ianuarie: 50*31/163 = 9.5 mc (QA3);

  • februarie: 50*28/163 = 8.59 mc (QA2);

  • martie: 50*31/163 = 9.5 mc (QA1);

  • aprilie: 50*30/163 = 9.3 mc (Qc);

  • mai: 50*12/163 = 3.67 mc (Qu).

Notă

Exportul in contabilitate se face pentru toate facturile pe luna intreaga, in acelasi mod si pentru lunile urmatoare.

Cu ANFISC_PREC_INCHIS = NU, inregistrarile contabile lunare sunt de forma 418 = % (704.1, 4428.1), cu regularizarea concomitenta a conturilor 418 si 4428.1: 4111 = 418, 4428.1 = 4427.

Cu ANFISC_PREC_INCHIS = DA, inregistrarile contabile sunt: 4111 = % (704.1, 4427, 472).

Verificarea corelarii datelor

Pentru verificarea corelarii datelor intre UTILITATI si ERP:

  • raportul 20.27. Productie Emisa trebuie sa fie egal cu 20.53. Centralizator Productie pentru perioada curenta si urmatoare (Qc, Qu) si cu raportul 21.1. Balanta conturi Clienti si 21.4. Venituri pe conturi contabile;

  • datele din raportul 21.1. Balanta conturi Clienti trebuie sa fie egale, in ERP, cu datele din functia 1.2.3. Recapitulatie registre contabilitate, cu selectie pe registrul ULT.